A kizárás következményei. Az LLC főigazgatójának kizárása: okok. és szerepel a hiteljelentésben

M. G. Sukhovskaya ügyvéd

Ha egy LLC igazgatót kizárnak

Büntetés kizárás formájában kinevezése 6 hónap és 3 év közötti időtartamra, és kizárólag a bíró számára történik h., 1,2 evőkanál. 3.11 Az Orosz Föderáció közigazgatási kódexe.

Egyetértek azzal, hogy a társaság első személyének kizárása rendkívül kellemetlen, de teljesen lehetséges helyzet.

Ezt a büntetést leggyakrabban olyan vezetők büntetik, akik megsértették a munkajogot (például nem fizettek fizetést a munkavállalóknak időben lásd például a Sverdlovski Regionális Bíróság 2012. január 23-i 4a-5/2012. sz. határozatát; A moszkvai városi bíróság, 2011.12.01-i kelte: 4a-2473/11; A szentpétervári városi bíróság 2012. április 6-án kelt, 4a-381/12) annak ellenére, hogy korábban már bírságot szabtak ki ilyen cselekedetért. h. 2 evőkanál. 5.27 Az Orosz Föderáció közigazgatási kódexe.

Nézzük meg, hogy mennyi kizárást jelent az igazgató, és mit kell tenni annak csökkentése érdekében, hogy ennek következményei legyenek a cégre.

A kizárás következményei

Attól a pillanattól hatálybalépés bírósági végzés a kizárásról, a vezető köteles haladéktalanul leállítani a szervezet irányítását h. 1 evőkanál. Az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 32.11. 13. határozat, ААС, 2011. február 10-én kelt, А26-7335 / 2010... Egy ilyen rendelet hatályba lép:

• <если> nem fellebbezték - attól a naptól számított tíz napon belül, amikor az igazgató megkapta a rendelet másolatát az 1. cikk 31.1. Cikk, 1. cikk 30.3. Az Orosz Föderáció közigazgatási kódexe;
• <если> fellebbezést nyújtott be - azon a napon, amikor a kerületi bíróság döntött a panaszokról e az 1. cikk (3) bekezdése Az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 31.1.

Ugyancsak a kizárási végzés hatálybalépésének napján kell megszüntetni munkaszerződés a rendezővel, ha ilyen volt a 10. cikk 10. pontja 77. cikk (8) bekezdés Az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyvének 83. cikke; h. 2 evőkanál. Az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 32.11, feltéve, hogy az igazgatót nem lehet áthelyezni a (z) művészet. Az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyve 83. cikke (erről bővebben az alábbiakban).

Ha az igazgató a kizárás ellenére továbbra is vezet a szervezetet, és ez különösen a rendõrség vagy az ügyész tudomására jut (például az ügyészi ellenõrzés során), akkor a bíróság az igazgatóra 5000 rubelt, a szervezet pedig 100 000-ig terjedhet. dörzsölés. művészet. 14.23, 1. cikk 23.1. Cikk (2) bekezdés (1) bekezdés 28.3. Cikk, 1. cikk (1) bekezdés 25.11., 1. cikk Az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 28.4. A Sverdlovski régió CA hatóságának 2011. február 11-i határozata (A60-44858 / 2010-C6) Hacsak nem marad le a 3 hónapos felelősségvállalás elévülési ideje, amelyet a jogsértés felfedezésének pillanatától számítanak h., 1,2 evőkanál. 4.5 Az Orosz Föderáció közigazgatási kódexe, vagyis a közigazgatási bűncselekményről szóló jegyzőkönyv elkészítésének napjától és cikk 1 óra 4 cikk Az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 28.1.

Megjegyzés: ha az igazgató, amennyiben már kizárásra kerül, bármilyen szerződést köt a társaság nevében, akkor az nem tud lesz érvénytelenít azon a tényen alapul, hogy a fej mint jogi személy testülete túllépte hatáskörét.

Ebben az esetben az ügyletet illetéktelen személy köti meg. Vagyis a szerződést egyszerűen az eltiltott igazgató nevében és érdekeinek megfelelően megkötöttnek kell tekinteni, hacsak a cég nem hagyja jóvá ezt az ügyletet a művészet. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 183. cikke; nn. 1, 2 A Legfelsőbb Választottbíróság Elnöksége 2000. október 23-i 57. sz. Tájékoztató levele; 7. AAC határozat, 2009. június 26-i 07AP-2754/2009 szpéldául a szerződés alapján szállított áruk átvétele.

Diskvalifikációs eljárás

1. LÉPÉS. A fellebbezést az előírt tíznapos határidőn belül kell benyújtani bírósági végzés az eltiltásról a végzést kiadó bíróságnál h. 1 evőkanál. 30.2. Az Orosz Föderáció közigazgatási kódexemég akkor sem, ha nincs remény a panasz kielégítésére. Végül is, amíg a panaszt vizsgálják - és ez kb. 2 hónapot vehet igénybe művészet. 30.2, 1.1. 30.5 Az Orosz Föderáció közigazgatási kódexe - a társaság igazgatója nem minősül kizártnak. Vagyis vezethet egy szervezetet, különösen szerződéseket írhat alá, kifizetéseket, jelentéseket készít, meghatalmazást írhat és vezetési döntéseket hozhat. Következésképpen a rendező időt kap az esetleges kizárásával kapcsolatos összes kérdés rendezésére.

2. LÉPÉS. Míg a fellebbezés folyamatban van, tanácsos a társaság egyik alkalmazottjának dokumentálisan biztosítani az igazgatói feladatok ellátását, amikor nem képes ellátni feladatait. Természetesen, kivéve, ha ezt a kérdést már az alapító okmányok szabályozzák. Például egy képviselőnek meghatalmazást kell adni a reprezentatív és adminisztratív feladatok elvégzéséhez a társaság nevében és érdekében. Ez nagyon hasznos lesz, ha a panaszt elutasítják.

3. LÉPÉS Tegyük fel, hogy a dolgok a legrosszabb forgatókönyv szerint alakulnak, és a kizárási rend változatlan marad. A további intézkedések attól függnek, hogy ki az eltiltott rendező:

• <если> az igazgató az egyetlen résztvevő, akkor ő maga, mint résztvevő, írásbeli döntést hoz arról, hogy ki irányítja a társaságot művészet. Törvény 14-FZ (a továbbiakban - 14-FZ törvény) 39. cikke, és megfelelő szerződést köt ennek a személynek;

Figyelem

Semmi sem akadályozza meg az eltiltott igazgatót, hogy közérdekű módon járjon el (például képviselje őt kormányhivatalokban) a társaság új vezetőjének által kiadott meghatalmazással. Az FAS VVO 2009. december 17-i, A29-2090 / 2009 számú határozata.

• <если> az igazgató az LLC egyik tagja, és legalább 10% -a szavazattal rendelkezik, akkor a lehető leghamarabb összehívja a alatti. 4. cikk 2. cikk 33. o. 1, 2 evőkanál. Sz. Törvény 35. cikke... Ezek viszont új igazgatót jelölnek ki, vagy feladataikat átruházják egy irányító szervezetre vagy egy vállalkozóra. Az elnök Általános találkozó a résztvevők munkaszerződést írnak alá új igazgatóval vagy polgári szerződés a társaság vezetése m az 1. cikk A 40. cikk (1) bekezdése Törvény 42. cikke.

Ha az igazgató nem része a résztvevőknek vagy kevesebb mint 10% -a szavazattal rendelkezik, akkor értesítenie kell a résztvevőket (lehetőleg írásban) a helyzetről és a közgyűlés összehívásának szükségességéről. a 2. cikk Sz. Törvény 35. cikke... Mivel azonban az ülés összehívása nem gyors eljárás, tanácsos előre értesíteni a résztvevőket, hogy esetleg sürgősen találkozniuk kell velük.

Eltiltás ≠ automatikus elbocsátás

Már említettük, hogy az eltiltott igazgatót nem szabadon szabadon bocsátani anélkül, hogy újabb állást kínálnának neki ( üres álláshely) a szervezetben, beleértve az alacsony fizetségű vagy alárendelt pozíciókat és művészet. Az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyve 83. cikke... És ez már az ő akarata - elfogadni ezt a javaslatot, vagy sem.

Formálisan ez történik. Amíg a kizárási rendelet hatályba nem lép, az igazgató új pozíciót hozhat létre saját maga számára (például a gazdasági részleg helyettese), és szabadon hagyhatja a kizárásig. Az új igazgatónak felajánlnia kell neki, hogy vállalja ezt a pozíciót.

Természetesen ez a kiút egy olyan helyzetben, amikor egy menedzser eltiltását halálos véletlen egybeesés eredménye, és maga a társaság érdekében áll, hogy így maradjon, mint mondják, "hevederben". By the way, ha ilyen manipuláció eredményeként a „büntetett” igazgató a társaság egyik vezető pozícióját (például első helyettesét) foglalja el a kizárás ideje alatt, a büntetést a kizárott személynek a szervezet vezetésére történő bevezetéséért kell kiszabni. h. 2 evőkanál. Az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.23 a vállalkozást nem fenyegeti. Végül is a képviselők, még az elsők is, nem a jogi személyek irányító testülete, hanem Az UO szövetségi monopóliumellenes szolgálata 2008. május 5-i határozata, F09-3037 / 08-C1..

Egy eltiltott igazgató elbocsátása

Tegyük fel, hogy a rendező nem értett egyet a javasolt fordítással. Vagy a társaságnak nincs megüresedett helye, amelyet át tudna helyezni. Akkor csak egy kiút van - az elbocsátás a 8. cikk 8. pontja Az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyve 83. cikke... Értesítse az igazgatót a közelgő elbocsátásról egy bizonyos időszak nem szükséges.

Figyelem

Nem végkielégítés a kizárás miatt elbocsátott igazgató nem jogosult erre művészet. Az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyve 178. cikke.

Mellesleg, a Munka Törvénykönyve ebben az esetben nem tiltja az igazgató elbocsátását, amikor betegszabadságon vagy szabadságon van. Végül is ez nem a munkáltató által kezdeményezett elbocsátás. művészet. Az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyve 81. cikkeha egy ilyen tilalom hatályban van.

A munkaszerződés felmondásakor (T-8. Sz. Formanyomtatvány) a "Föld (dokumentum, szám, dátum)" oszlopban meg kell adnia az igazgató kizárásáról szóló bírósági határozat részleteit. A lemondási nyilatkozatot az alábbiak szerint lehet kiállítani.

Összegzésképpen emlékeztetjük Önöket: ha az előző vezető kizárása miatt új személy áll a társaság élén, akkor a hivatalba lépéstől számított 3 napon belül értesítenie kell ezt a tényt a regisztráló felügyelő hatóságról. a 2. cikk A 2001. augusztus 8-i 129-FZ. Sz. Törvény 17. cikke.

A kizárás fogalmát a 20. cikk határozza meg. Az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 3.11. Ez egy büntetés, amelyet megfosztani kell természetes személy jogok:

Cserélje ki a szövetségi állam pozícióit közszolgálat, állami közszolgálati egység Orosz Föderáció, önkormányzati szolgáltatás;

Tartsa pozíciókat végrehajtó szerv vezetés jogalany;

Tagja legyen a szervezet igazgatótanácsának (felügyelő bizottságának);

Rájön vállalkozói tevékenység jogi személy vezetéséről, valamint más esetekben jogi személy vezetéséről, a törvény előírja Orosz Föderáció.

A kizárás azokra a személyekre vonatkozik, akik:

Szervezeti és adminisztratív funkciók (például csapatmenedzsment, a személyzet elhelyezése és kiválasztása, a munkavégzés megszervezése vagy a beosztottak szolgálata, a fegyelem fenntartása, ösztönzők alkalmazása és fegyelmi szankciók kiszabása);

Adminisztratív funkciók (például a vagyonkezelés és - elidegenítés készpénzben, amely a szervezet és annak részlegeinek mérlegén és bankszámláján található, döntéseket hoz a bérek, a bónuszok kiszámításáról, a tárgyi eszközök tárolásának és mozgatásának eljárásának meghatározásáról).

Ezenkívül ezt a büntetést az alábbiaknak vethetik alá:

Az Igazgatóság tagjai;

Vállalkozói tevékenységet folytató jogi személy létrehozása nélkül, valamint magánpraxisban;

Választottbírósági vezetők, vagyis a választottbírósági bíróság által a csődeljárások lefolytatására és a meghatározott egyéb hatáskörök gyakorlására kinevezett személyek Szövetségi törvény 2002. január 26-i N 127-FZ "A fizetésképtelenségről (csőd)" (a továbbiakban: N 127-FZ törvény).

A kizárást hat hónaptól három évig állapítják meg (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 3.11. Cikke 2. pontja) Ugyanakkor a közigazgatási bűncselekmények miatt, amelyek ezt a közigazgatási büntetést vonják maga után, egy személyt legkésőbb egy évvel a bűncselekmény elkövetésétől számíthatnak közigazgatási felelősségre közigazgatási bűncselekmény... És folytatódó közigazgatási bűncselekménnyel - legkésőbb a felfedezésétől számított egy éven belül (az Orosz Föderáció közigazgatási kódexének 4.5. Cikke (3) bekezdése).

Jegyzet. A bíró közigazgatási büntetést vet ki kizárás formájában (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 3.11. Cikke 1. pontja).

Fontolja meg, hogy a megnevezett közigazgatási szankciót mikor kell alkalmazni a jogi személy vezetõjére.

Az eltiltás alkalmazásának esetei a szervezet vezetőjére

Azokat a közigazgatási bűncselekményeket, amelyek eltiltását különösen a szervezet vezetőjére lehet alkalmazni, elismerik:

A munkajog és a munkavédelem megsértése;

Fiktív vagy szándékos csőd;

Jogellenes cselekmények a csőd jeleinek jelenlétében vagyon, tulajdonjogok vagy vagyoni kötelezettségek elrejtése, vagyonra, annak méretére, helyére vagy az ingatlanra vonatkozó egyéb információk formájában, tulajdonjogok vagy vagyoni kötelezettségek;

Jogellenes cselekmények a csőd jeleinek jelenlétében vagyon átadása más személyek birtokába, vagyon elidegenítése vagy megsemmisítése, valamint a jogi személyiség vagy egyéni vállalkozó gazdasági tevékenységeit tükröző számviteli és egyéb számviteli dokumentumok elrejtése, megsemmisítése, hamisítása céljából;

Nyújtsák be a jogi személyek állami nyilvántartásba vételét végző szervhez egyéni vállalkozók, szándékosan hamis információkat tartalmazó dokumentumok;

Jogellenes cselekmények hiteljelentés vagy hitelinformáció beszerzése vagy benyújtása céljából, amely hitelképesség története és a hiteljelentésben szerepel (ha ezek a tevékenységek nem tartalmaznak bűncselekményt);

A versenyt korlátozó megállapodás megkötése, a versenyt korlátozó összehangolt intézkedések végrehajtása, koordináció gazdasági aktivitás;

Tisztességtelen verseny, amelyet az áruk forgalomba hozatala fejez ki az eredmények illegális felhasználásával szellemi tevékenység és a jogi személyiség egyenértékű eszközei, a termékek, építési beruházások, szolgáltatások stb.

Nézzük meg néhányat közülük.

A munkajog és a munkavédelem megsértése

A bűncselekmények megnevezett típusai a következők:

A regisztráció megsértése munkaügyi kapcsolatok... Például, ha nem kötöttek munkaszerződéseket az alkalmazottakkal, vagy nem kötötték meg őket, de nem a megfelelő formában (az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyvének 67. cikke). Vagy vannak olyan tények, hogy a munkavállalókat idő előtt megismerik a munkaviszonyra vonatkozó rendelkezésekkel (az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyvének 68. cikke), amikor fegyelmi felelősségre vonják őket (az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyve 193. cikke);

A munkafüzetek karbantartására és tárolására vonatkozó eljárás be nem tartása. Például nem tartalmaznak nyilvántartást a munkavállalók foglalkoztatásáról, a könyveket nem tárolják széfben vagy nem adják ki a munkavállalóknak az elbocsátás napján;

A munkaszerződések helyettesítése a polgári joggal;

A végső befizetés elmulasztása a munkavállaló munkájának utolsó napján;

Az utazási költségek nem teljes egészében fizetendők;

Bérek fizetése a munkavállalóknak havonta egyszer vagy bérlevelek kiállítása nélkül;

Elmulasztása megismerni a munkavállalókat a munkavédelmi követelményekkel;

A túlórázás és a munkavállalók szokásos munkaidőn kívüli munkájának elszámolása;

Az évente fizetett szabadság elmulasztása két egymást követő éven keresztül;

A szabadság fizetése kevesebb, mint három nappal a nyaralás kezdete előtt, stb.

Jegyzet. A munkafüzetek karbantartására és tárolására vonatkozó szabályokat az Orosz Föderáció kormányának 2003. január 4-i, N 225. számú, a munkafüzetekről szóló rendelete hagyja jóvá. A munkafüzetek kitöltésére vonatkozó utasításokat az Oroszországi Munkaügyi Minisztérium 2003. október 10-i, N 69. számú rendelete hagyta jóvá.

Ne feledje, hogy a jogsértések száma nagy, mivel a szervezet vezetőjét kizárhatják. De amint azt a gyakorlat azt mutatja, hogy a vizsgált bűncselekmények bármelyikének első alkalommal történő elkövetése esetén, bírság formájában közigazgatási felelősségre vonják őt. Végül is egy olyan tisztviselő, akit korábban hasonló közigazgatási szabálysértés miatt büntettek, a munkaügyi és a munkavédelmi jogszabályok megsértése miatt eltiltást kap.

Az Art. Az Orosz Föderáció Közigazgatási Bűncselekmény Kódexének 4.6. Pontja szerint az a személy, akit közigazgatási bűncselekmény elkövetéséért közigazgatási büntetéssel büntettek, a kinevezésre vonatkozó határozat végrehajtásának befejezésétől számított egy éven belül e büntetés alá vonják. közigazgatási büntetés... Az 1. cikk (2) bekezdésének rendelkezései Az Orosz Föderáció közigazgatási bűncselekményeinek kódexének 5.27. Pontja értelmében az adminisztratív felelősség kezdete nem függ attól, hogy hasonló munkaügyi és munkavédelmi szabálysértéseket ugyanazon vállalkozás tisztviselői követtek el, vagy különböző szervezetekben végzett munka során.

Jegyzet. Az 1. cikk (2) bekezdésében meghatározott hasonló bűncselekmény alapján Az Orosz Föderáció közigazgatási bűncselekmények kódexének 5.27. Pontjában meg kell érteni, hogy egy tisztviselő ugyanazt követi el, és nem a munkaügyi és a munkavédelmi törvények megsértését. Például egy tisztviselő nem végzett számításokat az egyik elbocsátásakor, később pedig egy másik alkalmazott elbocsátásakor (az RF Fegyveres Erők Plenumjának 2005. március 24-i határozatának N 5, 17. pontja).

Így az a vezető, akit korábban közigazgatási felelősségre vontak a munkaügyi jogszabályok megsértéséért és a munkavédelemért (az Orosz Föderáció közigazgatási bűncselekményeiről szóló törvény 5. cikke (1) bekezdésének 1. pontja) egy társaságban, majd ugyanebben az évben hasonló jogsértést követett el egy másik szervezetben, mint a feje cikk (2) bekezdése alapján felelősségre vonható. Az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 5.27.

Jegyzet. A tisztviselő kizárásának időtartama a munkaügyi és a munkavédelmi törvények megsértése esetén egytől három évig (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 5.27. Cikke 2. pontja).

Fiktív és szándékos csőd

Az Orosz Föderáció Közigazgatási Bűncselekmények Kódexének 14.12. Cikke megállapítja az adminisztratív felelősséget a 127-FZ. Törvény és a hitelintézetek fizetésképtelenségéről (csődéről) szóló, 1999. február 25-i 40-FZ. Törvény megsértéséért. Ezenkívül ez a cikk kimondja, hogy a fiktív csőd egy jogi személy vezetője vagy alapítója (résztvevője) szándékosan hamis nyilvános bejelentése e jogi személy fizetésképtelenségéről (az Orosz Föderáció közigazgatási törvénykönyvének 14.12. Cikke 1. pontja). A szándékos csődöt a jogi személy vezetője vagy alapítója (résztvevője) cselekedeteknek (tétlenségnek) minősíti, amely tudatosan azzal jár, hogy a jogi személy képtelen teljes mértékben kielégíteni a hitelezők pénzbeli kötelezettségekkel szemben támasztott követeléseit és (vagy) teljesíteni a kötelező kifizetések fizetési kötelezettségét (a közigazgatási törvénykönyv 14.12. Cikke 2. pontja). RF).

A tisztviselő fiktív és szándékos csőd miatt kizárásra kerül, ha cselekedete (tétlensége) nem tartalmaz bűncselekményt. Ennek időtartama:

Fiktív csőd esetén - hat hónaptól három évig (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.12. Cikke (1) bekezdése);

Amikor szándékos csőd - egytől három évig (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.12. cikke 2. pontja).

Rossz cselekmények

Egy jogi személy csődbe kerül, vagyis nem képes kielégíteni a hitelezők monetáris kötelezettségekkel szemben támasztott követeléseit és (vagy) teljesíteni a kötelező kifizetések fizetési kötelezettségét, ha a megfelelő kötelezettségeket és (vagy) a kötelezettséget a teljesítés napjától számított három hónapon belül nem teljesítette ( Az N 127-FZ. Törvény 2. cikkének 3. cikke). A csődellenes jogellenes cselekmények a csőd végrehajtására vonatkozó megállapított eljárás megsértésére vonatkoznak, amely a gazdaság fellendülésének, valamint a jogok és a jogok védelmének szükséges feltétele. jogos érdekek szervezetek tulajdonosai, adósok és hitelezők.

Ezek a cselekedetek csak akkor illegálisak, ha a csőd fenti jeleinek jelenlétében követtek el. A kizárás azon szervezet vezetőjére vonatkozik, aki csődben jogellenes intézkedéseket követett el, amelyek nem tartalmaznak bűncselekményt.

Jegyzet. A fiktív és szándékos csőd, illegális csődeljárások kezdeményezésének okait a bekezdések sorolják fel. 1. cikk és 2. cikk (1) bekezdés Az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 28.1. Ezen túlmenően az ilyen esetek kezdete az egységes vállalkozás ingatlantulajdonosának, a jogi személy irányító testületeinek, a választottbírósági igazgatónak, valamint a csődügy megfontolásakor a hitelezők ülése (bizottság) üzeneteinek és nyilatkozatainak (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 28.1. Cikke 1.1. Pontja).

Hat hónaptól három évig tartó eltiltást alkalmaznak, ha a csőd jeleinek megjelenése esetén az ilyen jogellenes cselekményeket követtek el:

Tulajdon elrejtése, tulajdonjogok vagy vagyoni kötelezettségek, információk a vagyonról, annak méretéről, elhelyezkedéséről vagy egyéb, vagyonra vonatkozó információk, vagyonjogok vagy vagyoni kötelezettségek (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.13. Cikke 1. pontja);

Ingatlan átruházása más személyek birtokába (az Orosz Föderáció Közigazgatási Törvénykönyvének 14.13. Cikke (1) bekezdése);

Vagyon elidegenítése vagy megsemmisítése, valamint a jogi személy gazdasági tevékenységét tükröző számviteli és egyéb számviteli dokumentumok elrejtése, megsemmisítése, hamisítása (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.13. Cikke 1. pontja);

Az egyes hitelezők vagyonjogi követeléseinek jogellenes kielégítése az adós - jogi személy - vagyonának rovására, szándékosan más hitelezők kárára, valamint az ilyen kielégítés elfogadása azon hitelezők által, akik tisztában vannak azzal, hogy más hitelezők kárára preferálják őket (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.13. Cikke 2. pontja).

Hat hónaptól két évig tartó eltiltást kell alkalmazni, ha a csőd jelei esetén jogellenes cselekedeteket követnek el:

A fizetésképtelenségi szakember vagy az ideiglenes adminisztráció tevékenységeinek illegális akadályozása hitelintézet, ideértve az adócsalás vagy a hitelintézet fizetésképtelenségi tisztviselőnek vagy ideiglenes adminisztrációnak történő átadását a feladataik elvégzéséhez szükséges dokumentumokkal, valamint a jogi személyhez vagy hitelintézethez tartozó vagyonnal (az Orosz Föderáció közigazgatási bűncselekményeiről szóló törvény 14.13. cikke (4) bekezdése). Ebben az esetben azokat a választottbírósági vezetőket, akik ezeket az intézkedéseket végrehajtották (a hitelintézet ideiglenes adminisztrációjának vezetői), akikre a jogi személy (hitelintézet) vezetőjének feladatát bízták meg, kizárják;

A jogi személy 2006. Évi csődjének nyilvánítása iránti kérelem benyújtásának kötelezettségének elmulasztása választottbíróság a fizetésképtelenségre (csődre) vonatkozó jogszabályokban előírt esetekben (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.13. cikke (5) bekezdése).

A szándékosan hamis információkat tartalmazó dokumentumok benyújtása a nyilvántartó hatósághoz

A jogi személy nyilvántartásba vételéhez szükséges információk listáját az N 129-FZ 2001. augusztus 8-i szövetségi törvény határozza meg. állami regisztráció jogi személyek és egyéni vállalkozók ", különösen az 5., 12., 14., 17. és 21. cikket. A kérelemben fel kell tüntetni azt a tényt, hogy a regisztrációhoz benyújtott dokumentumokban szereplő információk megbízhatóak. A 14. cikk 1. pontjának "a" 12. cikk, "a" alpontja és a 17. cikk 1. pontjának "a" alpontja.

A jogi személyre vonatkozó hamis információknak a nyilvántartó hatósághoz történő továbbításáért a tisztviselő figyelmeztetés vagy 5000 rubel összegű bírság formájában felel. (Az Orosz Föderáció Közigazgatási Törvénykönyvének 14.25. Cikkének 3. szakasza). Ha szándék állt fenn, akkor a bűncselekményt a 3. cikk (4) bekezdésével összhangban kell felelősségre vonni. 14.25 Az Orosz Föderáció közigazgatási kódexe.

Jegyzet. A szándékosan hamis információkat tartalmazó dokumentumoknak a jogi személyek és az egyéni vállalkozók állami nyilvántartásba vételét végző szervre történő benyújtásának eltiltását akkor kell alkalmazni, ha az ilyen cselekmény nem tartalmaz bűncselekményt (az Orosz Föderáció Közigazgatási Törvénykönyvének 14.25. Cikke (4) bekezdése).

A vizsgált bűncselekményekről szóló jegyzőkönyveket a jogi személyek és az egyéni vállalkozók állami nyilvántartásba vételét végző szervek tisztviselői készítik (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 28.3. Cikke 1. és 8. szakaszának 2. pontja).

A szándékosan hamis információkat tartalmazó dokumentumoknak a jogi személyek és az egyéni vállalkozók állami nyilvántartásba vételét végző szervnek történő benyújtása esetén a jogosulatlanság időtartama legfeljebb három év lehet (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.25. Cikke 4. pontja).

Jogellenes cselekedetek egy hiteljelentés vagy hitelinformáció beszerzése céljából, amely hitelképesség-történetet alkot és szerepel a hiteljelentésben

A hitel történelem olyan információkat tartalmaz, amelyek összetételét az Art. Az N 218-FZ "Hiteltörténetekről" (a továbbiakban: N 218-FZ törvény) szóló, 2004. december 30-i szövetségi törvény 4. cikke. Ez jellemzi a hitelfelvevő által a kölcsön (hitel) megállapodások alapján vállalt kötelezettségek teljesítését, és a hitelintézetben tárolódik. Azok a személyek, akik a 218-FZ. Sz. Törvénynek megfelelően hozzáférést kaptak a hiteltörténelem részét képező információkhoz és (vagy) a hitel történelem tárgyának kódjához, kötelesek nem nyilvánosságra hozni ezeket az információkat harmadik személyek számára. Közzététel céljából vagy illegális használat az Orosz Föderáció jogszabályai által előírt módon felelnek ezekért az információkért (az N 218-FZ törvény 6. cikkének 14. pontja). Ezt a felelősséget a 9. cikk határozza meg. Az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.29. Az Orosz Föderáció Büntető Törvénykönyvének 183. cikke.

Jegyzet. Hiteljelentésnek minősül egy olyan dokumentum, amely a hiteltörténelem részét képezi, és amelyet a hiteltörténeti iroda nyújt be a hitel történelem felhasználói és más személyek kérésére.

A figyelembe vett közigazgatási jogsértésekről jegyzőkönyveket a tisztviselők készítenek Szövetségi Szolgálat pénzügyi piacokon, felhatalmazással rendelkezik a hiteltörténeti irodák tevékenységeinek ellenőrzése és felügyelete ellátására (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 23.65. cikke).

A hiteljelentés vagy hitelinformáció beszerzése vagy benyújtása esetén a hitelinformációs beszámoló vagy a hitelinformációs jelentésbe beépített információk megszerzése vagy benyújtása esetén a kizárás időtartama legfeljebb három év lehet (az Orosz Föderáció közigazgatási törvénykönyvének 14.29. Cikke).

A versenyt korlátozó megállapodás megkötése vagy a versenyt korlátozó intézkedés

Egy, a versenyt korlátozó és az EKB - val összhangban elfogadhatatlan gazdasági egység következtetése monopóliumellenes jogszabályok Az RF-megállapodás a monopóliumellenes törvény szabályainak megsértését jelenti.

A monopóliumellenes jogszabályokkal összhangban elfogadhatatlan megállapodások és összehangolt fellépések felsorolását az 1. cikk tartalmazza. Az N 135-FZ 2006. július 26-i szövetségi törvény "A verseny védelméről" (a továbbiakban: N 135-FZ törvény) 11. cikke. Tehát például nem szabad megállapodást megkötni üzleti vállalkozások között vagy üzleti vállalkozások összehangolt fellépéseit a termékpiacon, ha ezek vezetnek vagy vezethetnek:

Az árak (tarifák), kedvezmények, pótdíjak (pótdíjak), árrések megállapítása vagy fenntartása;

Az árak emelése, csökkentése vagy fenntartása az aukciókon;

Az árupiac területi eloszlása, az áruk eladásának vagy vásárlásának mennyisége, az eladott áruk köre vagy az eladók vagy vásárlók (vevők) összetétele;

Gazdasági vagy technológiai szempontból indokolatlan elutasítás a szerződés megkötésére bizonyos eladókkal vagy vásárlókkal (ügyfelekkel), kivéve, ha ezt az elutasítást kifejezetten előírják a szövetségi törvények, jogi aktusok Az Orosz Föderáció elnöke, az Orosz Föderáció kormányának jogszabályai;

A szerződő fél számára előírja a szerződés számára kedvezőtlen vagy a szerződés tárgyához nem kapcsolódó feltételeket;

Gazdaságilag, technológiailag és egyébként indokolatlanul eltérő árak (tarifák) meghatározása ugyanazon termékre;

Áruk gyártásának csökkentése vagy megszüntetése, amelyek iránt igény van, vagy amelyek szállítására rendeléseket adnak, ha lehetséges költséghatékony termelésük;

A termékpiacra való belépés vagy a termékpiacról való kilépés akadályainak létrehozása más gazdasági egységek számára.

Ezt a közigazgatási szabálysértést szándékosan követik el. A figyelembe vett közigazgatási bűncselekményekről a jegyzőkönyveket a szövetségi tisztviselők készítik monopóliumellenes hatóság és annak területi szervei.

Olyan személy, aki önként bejelentette a szövetségi monopóliumellenes hatóságnak, az ő területi testület az Orosz Föderáció monopóliumellenes jogszabályaival összhangban elfogadhatatlan megállapodás megkötése vagy az Orosz Föderáció monopóliumellenes jogszabályainak megfelelő összehangolt intézkedések végrehajtása esetén mentesülhet az adminisztratív felelősség alól, ideértve az eltiltást is. Ehhez összesen a következő feltételeknek kell teljesülni:

A kérelem benyújtásának időpontjában a monopóliumellenes hatóság nem rendelkezett a releváns információkkal és dokumentumokkal az elkövetett közigazgatási bűncselekményről;

Az a személy, aki megtagadta a megállapodásban való részvételt vagy további részvételt, vagy a megállapodott intézkedések végrehajtását vagy további végrehajtását;

A benyújtott információk és dokumentumok elegendőek a közigazgatási szabálysértés bekövetkezésének megállapításához.

Jegyzet. Az olyan kérelmet, amelyet egyidejűleg nyújtottak be olyan személyek nevében, akik megállapodást kötöttek az Orosz Föderáció monopóliumellenes jogszabályainak megfelelõen, vagy akik összehangolt intézkedéseket hajtottak végre, amelyek elfogadhatatlanok az Orosz Föderáció monopóliumellenes jogszabályaival összhangban, nem kell figyelembe venni.

A tisztviselőnek az Orosz Föderáció monopóliumellenes jogszabályaival összhangban elfogadhatatlan megállapodás megkötésére irányuló megállapodás megkötése, valamint az abban való részvétel vagy a gazdasági egység által az Orosz Föderáció monopóliumellenes törvényei szerint elfogadhatatlan összehangolt cselekvésekben való részvétel ideje három évre szól (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.32. Cikke 1. pontja).

Ugyanezen időtartamra egy szervezet tisztviselőjét eltilthatják a gazdasági egységek gazdasági tevékenységeinek összehangolása miatt, ami az Orosz Föderáció monopóliumellenes jogszabályaival összhangban elfogadhatatlan (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.32. Cikke 2. pontja) elfogadhatatlan.

Az áruk illegális forgalomba hozatala

A tisztességtelen verseny az üzleti szervezetek (személyek csoportjai) bármely olyan tevékenysége, amelynek célja a vállalkozói tevékenységek végrehajtásának előnyeinek megszerzése. Ugyanakkor ellentmondanak az Orosz Föderáció jogszabályainak, az üzleti szokásoknak, az integritás, az ésszerűség és a méltányosság követelményeinek, és veszteségeket okozhatnak vagy okozhatnak más üzleti egységeket - versenytársakat, vagy üzleti hírnevüket okozhatják vagy károsíthatják (az N 135-FZ törvény 4. cikkének 9. pontja). ...

A 135-FZ. Sz. Törvény 14. cikke tiltja a tisztességtelen versenyt, ideértve az áruk forgalomba hozatalát, cseréjét vagy más módon történő forgalomba hozatalát, ha a szellemi tevékenység eredményeit és a jogi személyek azonosításának egyenértékű eszközeit, a termékek, az építési beruházások, a szolgáltatások egyedi felhasználását illegálisan használták fel. Az ilyen tevékenységek adminisztratív felelősséget vonnak maguk után a 2. cikk (2) bekezdésével összhangban. Az Orosz Föderáció Közigazgatási Bűncselekmények Kódexének 14.33. Pontja, beleértve a tisztviselők kizárását.

Jegyzet. Tisztességtelen verseny esetén, áruk eladásában, cseréjében vagy más módon történő forgalomba hozatalában, ha a szellemi tevékenység eredményei és a jogi személyek azonosításának egyenértékű eszközei, a termékek, az építési beruházások és a szolgáltatások individualizálásának eszközei (például: védjegy), a nem támogatható időszak legfeljebb három év (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.33. cikke 2. pontja).

Ezenkívül a meghatározott közigazgatási szabálysértést szándékosan követik el. A figyelembe vett közigazgatási jogsértésekről jegyzőkönyveket készítenek a szövetségi monopóliumellenes testület és annak területi szervei tisztviselői.

Diskvalifikációs eljárás

Az 1. cikk (1) bekezdésének megfelelően Az Orosz Föderáció közigazgatási bűncselekményeinek kódexének 28.1. Pontja értelmében a közigazgatási bűncselekmény elindításának okai a közigazgatási bűncselekmény fennállására utaló adatok. Ők tudnak:

A közigazgatási bűncselekményekről jegyzőkönyvek készítésére felhatalmazott tisztviselők által közvetlenül észlelhető;

Jönni valahonnan bűnüldözésvalamint más állami szervek, testületek részéről önkormányzat, állami szövetségektől;

Az ezen adatokat tartalmazó anyagokat, üzeneteket és nyilatkozatokat a közigazgatási szabálysértési jegyzőkönyvek készítésére feljogosított tisztviselők mérlegelhetik.

A közigazgatási bűncselekmény nyilvántartásáról szóló jegyzőkönyv (az Orosz Föderáció Közigazgatási Törvénykönyvének 28. cikke (2) bekezdésének 2. pontja):

A jegyzőkönyv elkészítésének dátuma és helye, valamint a hely és a teljes név. az a személy, aki összeállította;

Információ arról a személyről, akivel szemben közigazgatási bűncselekményt indítottak;

A tanúk és az áldozatok teljes neve, lakóhelye címe, ha van ilyen;

A közigazgatási bűncselekmény elkövetésének helye, ideje és eseménye, valamint az igazgatási kódex cikke Vagy az RF alapító jogalanyának törvénye, amely e közigazgatási bűncselekményért közigazgatási felelősséget ír elő;

A jogi személy egyéni vagy jogi képviselőjének magyarázata, akivel szemben az ügyet megindították, és egyéb szükséges információk.

A jegyzőkönyvet az azt készítő tisztviselő írja alá. Az aláírást a fej is adja, akivel szemben közigazgatási bűncselekményt indítottak. A jegyzőkönyv aláírásának megtagadása esetén a dokumentumban erre vonatkozó bejegyzést kell tenni.

Jegyzet. A közigazgatási bűncselekményről szóló jegyzőkönyvet, amelyre kizárást alkalmaznak, az elkészítésétől számított három napon belül megküldik a bíróságnak (az Orosz Föderáció közigazgatási törvénykönyvének 3.11. Cikke 1. pontja és 28.8. Cikke 1. pontja).

A közigazgatási bűncselekmény esete 15 napon belül kerül megfontolásra attól a naptól számítva, hogy a bíróság megkapta a közigazgatási bűncselekményről szóló jegyzőkönyvet és egyéb ügyi anyagokat (az Orosz Föderáció közigazgatási törvénykönyvének 29. cikke (1) bekezdése). Megfontolásának eredményei alapján a bíróság közigazgatási büntetés kinevezéséről vagy közigazgatási bűncselekmény esetén az eljárás megszüntetéséről hoz határozatot (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 29.9. Cikke (1) bekezdése). A rendelet egy példányát elküldik hivatalos, aki e határozat meghozatalától számított három napon belül jegyzőkönyvet készített a közigazgatási bűncselekményről, valamint arról a személyről, akinek a számára kiállították (az Orosz Föderáció közigazgatási kódexének 29.11. cikke 2. pontja).

A kizárásról szóló hatályos határozat egy példányát az azt kiadó bíróság megküldi az Orosz Föderáció kormánya által felhatalmazott szervnek vagy annak területi testületének (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 32.11. Cikke (4) bekezdése).

A szervezet vezetőjének kizárására vonatkozó végzés végrehajtásának eljárását a 2. cikk határozza meg. Az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 32.11. Alapján ez a sorrend az eltiltásról szóló határozatnak a jogerő hatálybalépését követően azonnal közigazgatási felelősségre vontatott személy általi végrehajtása után kell kerülnie (az Orosz Föderáció Közigazgatási Bűncselekmények Kódexének 32.11. cikke 1. pontja). A határozat végrehajtása az eltiltott személlyel kötött megállapodás (szerződés) felmondásával történik (az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 32.11. Cikke 2. pontja).

Felvétel munkafüzet az eltiltott menedzsernek így kell kinéznie: "Az eltiltás (közigazgatási büntetés) miatt kizárásra került, kivéve a munkaszerződésből fakadó kötelezettségek teljesítésének lehetőségét, az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyve 83. cikke (1) bekezdésének 8. pontja".

Jegyzet. A 8. cikk (1) bekezdésének megfelelően Az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyvének 83. cikke értelmében az eltiltás a munkaszerződés felmondásának olyan körülménye, amely nem függ a felek akaratától.

Az eltiltott személyekkel kapcsolatos információkat bekerítik az eltiltott személyek nyilvántartásába, amelyet az Oroszországi Belügyminisztérium és az Oroszországi Föderációt alkotó szervezetek számára a Központi Belső Ügyek Igazgatósága (ATC) hoz létre és tart fenn. Ennek alapja az eltiltott személyek nyilvántartásának létrehozásáról és vezetéséről szóló rendelet 2. cikke, amelyet az Orosz Föderáció kormányának 2002. november 11-i N 805. számú rendelete hagyott jóvá. A megnevezett nyilvántartás tükrözi:

Az eltiltott személy teljes neve, születési ideje és helye, lakóhelye;

Információ arról, hogy a meghatározott személy mely szervezetben és milyen pozícióban dolgozott a bűncselekmény idején;

A bűncselekmény időpontja, annak lényege és minősítése (az Orosz Föderáció közigazgatási törvénykönyvének cikke);

A közigazgatási bűncselekményről szóló jegyzőkönyvet elkészítő szerv neve;

A nem támogatható időszak, valamint az adott időszak kezdő és lejárati ideje;

A kizárást elrendelő bíróság neve;

Információ a kizárási sorrend felülvizsgálatáról;

A kizárt személyek nyilvántartásából való kizárás indokai és a kizárás időpontja.

Jegyzet. A jogi személy irányítását célzó tevékenységek kizárásának időtartama alatt elvégzett személy 5000 rubelt terhelő közigazgatási bírság kiszabását vonja maga után. (Az Orosz Föderáció közigazgatási kódexének 1. szakasza, 14.23. Cikke).

Referencia. A szervezet vezetőjének kizárásáról szóló bírósági határozat végrehajtása

A menedzser kizárásáról szóló bírósági határozat végrehajtása bizonyos eljárásokhoz kapcsolódik. Tehát az 1998. február 8-i N 14-FZ. Sz. Szövetségi törvény "A korlátolt felelősségű társaságokról" (a továbbiakban: N 14-FZ törvény) kimondja, hogy a társaság egyetlen ügyvezető testületének megválasztása (vezérigazgató, elnök stb.) És annak idő előtti felmondása a hatáskörök a társaság igazgatóságának (felügyelő bizottságának) kizárólagos hatáskörébe tartoznak.

Ezért, miután bírósági határozatot hoztak a társaság kizárólagos végrehajtó testületének, a vezetõnek a kizárásáról, össze kell hívni a résztvevôk rendkívüli ülését az 5. cikknek megfelelõen. Az N 14-FZ. Sz. Törvény 35. cikke a hatásköröknek a megadott fejrõl való korai megszüntetésének kérdését oldja meg. Ugyanakkor be kell tartani az ilyen ülés összehívásának feltételeit. Vagyis a társaság résztvevőinek közgyűlését összehívó személyek kötelesek legkésőbb a részesedés megkezdésétől számított 30 nappal értesíteni minden résztvevőt, regisztrált levélben a társaság résztvevőinek listáján feltüntetett címre, vagy a társaság alapszabályában előírt módon (14. számú törvény 36. cikke). -F Z).

Ha a részvénytársaság vezetőjét (igazgató, főigazgató), aki az egyetlen végrehajtó szerve, eltiltják, akkor végre kell hajtani a részvényesek rendkívüli közgyűlésének az 1995. december 26-i 208-FZ. Sz. Szövetségi törvény által létrehozott eljárását. részvénytársaságok"Végül is az egyetlen végrehajtó testület hatásköreinek idő előtti megszűnése a részvényesek közgyűlésének kizárólagos hatáskörébe tartozik.

A leendő vezető ellenőrzése a kizárás miatt

Mikor munkaszerződést (szerződést) kötnek egy leendő menedzserrel, ellenőrizni kell, hogy nem volt-e kizárva. Ennek érdekében megkeresést kell kérni a letiltott személyek nyilvántartását vezetõ hatósághoz.

Jegyzet. Az elutasított személyek nyilvántartásáról az érdekelt felek bizonyos szabályok szerint veszik át az információkat. Ezeket az eltiltott személyekkel kapcsolatos információszolgáltatási eljárásról szóló, az orosz belügyminisztérium 2006. november 22-i, N 957. Számú végzésével elfogadott utasításban állapítják meg.

A kizárt személyek nyilvántartásában szereplő információk felülvizsgálhatók. Az érdekelt személyeknek joguk van díj ellenében konkrét eltiltott személyek nyilatkozatainak formájában. A mai napig ezen információkért fizetett összeg megegyezik a minimálbérrel. Bodies állami hatalom, a helyi hatóságok, valamint az Orosz Föderáció polgárai, külföldi állampolgárok és a hontalan személyekről az információ ingyenes. A nyilvántartásból származó, bizonyos személyekkel kapcsolatos információkérések közvetlen végrehajtását hajtják végre:

Az orosz belügyminisztérium fő információs és elemző központja (GIAC), az orosz belügyminisztérium információs központjai (IC);

GUVD és ATC az Orosz Föderáció alanyai számára.

Ha az eltiltott személyek nyilvántartásában található információ az ellenőrzött személyről, a kérelem kezdeményezője kiállít egy kivonatot a nyilvántartásból, és ha nem, akkor kiállít egy megfelelő igazolást.

Jegyzet. A nyilvántartásban szereplő információk megadásának határideje legfeljebb öt nap, attól az időponttól számítva, amikor a GIAC és az Oroszországi Belügyminisztérium, a regionális (önkormányzati) GUVD (ATC) megkapta a vonatkozó kérelmet.

Az egyént ellenőrzik, mielőtt megállapodást (szerződést) kötnek vele a jogi személy vezetése céljából az Oroszországi Belügyminisztérium IC-jén vagy a Központi Belső Ügyek Igazgatóságánál (ATC) a szervezet állami regisztrációjának helyén. A szervezet irányítását célzó tevékenységek végrehajtására vonatkozó megállapodás (szerződés) megkötésére felhatalmazott személy egyénhez viszonyítva, akivel ilyen megállapodást (szerződést) kellene megkötni, útlevéllel (más személyi igazolvánnyal) bemutatja a megjelölt szervezeti egységeket. A kérelemnek tartalmaznia kell az ellenőrzött személy teljes nevét, dátumát, születési hónapját és évét, születési helyét, valamint a kérelmet kezdeményező jogi személy teljes nevét, helyét és nyilvántartási hatóságát, a fő állami nyilvántartási számát (OGRN). A kérelemhez csatolni kell a dokumentumok hitelesített másolatait vagy azoknak a dokumentumoknak a kivonatait, amelyek megerősítik a szervezet irányítását célzó tevékenységek végrehajtására irányuló megállapodások (szerződések) megkötésére irányuló kérelmet benyújtó személy jogosultságát, valamint a nyilvántartásban szereplő információk nyújtásának kifizetésének szövetségi költségvetésbe történő átutalásának igazolását.

Kivonatok (hivatkozások), a kérelemben megadott nyilvántartásból történő információk megszerzésének sorrendjétől függően:

Kihirdetik az állampolgárságú munkavállalók által a kivonat (igazolás) letéphető szelvényében az aláírás ellen az útlevél bemutatásakor, vagy a kérelmező által meghatalmazott személynek az Orosz Föderáció jogszabályai által megállapított eljárás szerint kiállított meghatalmazás bemutatásakor;

Ezeket postai úton megküldik a polgárok (jogi személyek) fellebbezésének helyén lévő belső ügyek testületének, hogy kézbesítsék a kérelmezőnek vagy meghatalmazott képviselőjének.

A kivonat (igazolás) kézbesítése után a letéphető kupont a megfelelő jelölésekkel vissza kell juttatni az orosz belügyminisztérium IC-jéhez és a Központi Belső Ügyek Igazgatóságához (ATC).

Ha egy szervezet munkaszerződést köt egy menedzserrel, aki eltiltott személy, akkor ezt a megállapodást a Munka Törvénykönyve által a munkaszerződés megkötésére vonatkozó szabályok megsértése miatt kell megszüntetni (az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyve 11. szakaszának 77. cikke 1. része és 84. cikke). A szervezet vezetőjével kötött munkaszerződés a munkáltató kezdeményezésére felmondható, ha az előbbi hamis dokumentumokat nyújtott be, amikor vele munkaszerződést kötött (az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyvének 11. szakaszának 1. része, 81. cikke).

Jegyzet. A jogi személy irányítását illetően eltiltott személlyel kötött megállapodás (szerződés) megkötése, valamint annak megszűnésének következményeinek nem alkalmazása adminisztratív bírság kiszabását vonja maga után a jogi személyre - legfeljebb 100 000 rubelt. (Az Orosz Föderáció Közigazgatási Törvénykönyvének 14.23. Cikkének 2. szakasza).

Az LLC főigazgatójának kizárását az ország jogszabályai tartalmazzák, és büntetésként szolgálhatnak a jogsértések miatt: munkaügyi és banki tevékenységek, valamint adófizetés és a szervezet csődbe vonása.

Jogi előírások és azok végrehajtása

Az LLC vezérigazgatójának büntetésként történő kizárását azzal a céllal hozták létre, hogy ösztönözze a vállalati vezetőket arra, hogy aktívabban dolgozzanak a termelési folyamat minőségének javítása érdekében. Ezenkívül hatékonyabbá teszi az adminisztratív felelősséget.

Azt kell mondanom, hogy a kizárást rendkívül kedvezőtlen és nemkívánatos eseménynek tekintik. A bírói gyakorlat azt mutatja, hogy az elmúlt években egyre inkább döntéseket hoztak az ügyek ilyen kimenetele érdekében.

Hogy történt?

Mi az oka annak, hogy egy LLC vezérigazgatóját kizárják? A gyakorlatban a helyzet ilyen fejlődését leggyakrabban az országban hatályos törvények számos megsértése váltja ki. Sok ügyvezető elhanyagolja a modern bérek kifizetését. Számos ismert eset létezik, amikor a "főigazgató" tisztségét olyan személy töltötte be, aki szándékosan vezette a szervezetet csődhöz, miközben nem tervezte a más jogi személyeknek és magánszemélyeknek okozott károk megtérítését.

Általános szabály, hogy csak egy jogsértés nem hoz ilyen drasztikus intézkedéseket. A helyzet megismétlése, a törvények szisztematikus figyelmen kívül hagyása azonban már elegendő indok a vezérigazgató elbocsátására.

Érdemes büntetni

Az LLC tisztviselőjének kizárása ilyen tisztviselőnek minősül ítélet, amely megtiltja az egyénnek, hogy bizonyos pozíciókat betölthessen. Ugyanakkor már nem lehetséges vezetőként lenni az igazgatótanácsban, az igazgatótanácshoz való hozzáférés megszűnik. Ezenkívül így az elítéltnek nincs joga vállalkozónak lenni, és egy bizonyos jogi személyt irányítania.

A kizárás időtartama legalább hat hónap, de legfeljebb három év. A konkrét időtartamot a bíró határozza meg az ügy tárgyalása során.

Egyes esetekben a műveletekben részt vevő személyeket kizárják:

• háztartás;
• közigazgatási;
• közigazgatási;
• szervezeti.

Ez magában foglalja a vezérigazgató, a csődbiztos elbocsátását is. A bírósági határozat vonatkozhat azokra a személyekre, akik vállalkozói tevékenységet végeztek, anélkül, hogy erre megfelelő alap álltak volna.

Munkaszerződés és eltiltás

Számos finom szempontot kell figyelembe venni ebben a nehéz helyzetben. Különösen a határozat csak akkor lép hatályba, amikor a fellebbezés ideje lejárt. Alternatív lehetőség: a fellebbezés vagy a fellebbezés során meghatározott időtartam.

Ha a közigazgatási eltiltást visszavonták, akkor a személynek joga van helyreállítani a helyzetét, és ismét megkapja az összes korábban fennálló jogát és kötelezettségét.

Ne felejtse el a következő szempontokat a kirúgásról:

• csak akkor lehetséges, ha a munkavállaló nem járul hozzá az átruházáshoz;
• alkalmazandó azokra a szakemberekre, akik a bírósági határozatban meghatározott pozíciót töltik be.

Hova vezet?

Ha a gén. az igazgatót kizárták, az igazgatónak már nincs joga a társaság vezetésére, és tevékenységét haladéktalanul le kell állnia.

• fellebbezéskor - azon a napon, amikor kerületi Bíróság meghatározza a felbontást;
• fellebbezés hiányában - a gén bekövetkezésétől számított 10 napon belül. a rendező kap egy példányt a bíróság elfogadta megoldásokat.

Azt kell mondanom, vannak olyan esetek is, amikor a bírósági határozat elégtelen motivációt mutat a menedzser számára, és nem akarja elhagyni a pozíciót. Ha ez megtörténik, akkor erről hamarosan az ügyészséghez vagy a rendőrséghez jutnak, ami jelentős bírság kiszabásához vezet. Általában, az ügyész ellenőrzése kövessék egymás után az eltiltásról szóló döntést, így nem valószínű, hogy lehetséges lesz „titokban” maradni „a kormánynál”. Az igazgatót személy szerint 5000-ben bírságolják, a szervezetet pedig százezer rubelt terhelik.

Művészet. Az Orosz Föderáció közigazgatási bűncselekményeiről szóló törvény 3.11. Cikke kimondja, hogy eltiltás esetén a munkaszerződést fel kell mondani. Ekkor a menedzser és a szervezet közötti együttműködés teljesen leáll.

Tiltás és kötelezettségek

Kétségtelen, hogy még akkor is, ha az igazgatót kizárják, akkor is fennállnak a szerződések, amelyeket aláírt. És itt kezdődhetnek a konfliktusok, mivel a törvény szerint mindegyikük érvénytelenné válik, mivel olyan személy hagyta jóvá őket, aki nem rendelkezik erre felhatalmazással.

Ugyanakkor, még a kizárást követően is, az ember úgy viselkedhet, hogy javára vállalkozása számára. Különösen képviselhet jogi személyt állami szervekben, ha az előírt formában meghatalmazást kap. Ennek a meghatalmazásnak a kiadásával azonban egy új vezető foglalkozik, aki az elhagyott bíró helyére jött.

Tiltás és adók

Miért lehet kizárni egy vezetőt? A gyakorlat azt mutatja, hogy a helyzetek nagyon nagy része az adóellenes jogsértésekkel jár, amelyeket korunkban a vállalkozásoknál tömegesen követnek el. A munka következő hibái bírósági határozathoz vezethetnek, ennélfogva súlyos következményei vannak:

• hamis információk tudatos továbbítása;
• a törvények és jogok ismételt megsértése;
• olyan adatok közzététele, amelyek nem felelnek meg az ország jogszabályainak és törvényeinek.

Ilyen helyzetben az esetek akár 85% -áért a fő felelősséget a menedzserre, azaz a vezetőre hárítják. Ebből következik, hogy a modern igazságügyi gyakorlat az eltiltást hatékony módszernek tekinti a gazdasági szféra befolyásolására az irányító személyzet révén.

Ki van veszélyben?

Ha nem tartják tiszteletben munkaköri leírás A vezérigazgatónak természetesen egy ilyen menedzsernek tisztában kell lennie azzal, hogy bizonyos kockázat van vele szemben. Ugyanakkor nem csak a vezérigazgatónak kell vigyáznia a helyzet ilyen alakulására. A kizárást a következő vezetőkre lehet alkalmazni az LLC-ben:

• közigazgatási;
• gazdasági;
• közigazgatási.

A kizárás jellege viszonylag specifikus. Ez azt jelenti, hogy a büntetés alapvető, és annak időtartama a jogi kereten belül változik. Ilyen büntetés kiszabásakor a bíróság értékeli:

• személyiség;
• a bűncselekmény jellemzői;
• körülmények.

Kötelezően elemezni kell, hogy lehetséges-e tovább hagyni az embert a munkáján, vagy nem. A második esetben az LLC vezérigazgatóját kizárják. Ennek okai különbözőek, általában összetettek. Meg fogják határozni azt is, hogy elvileg a bukott menedzser képes-e folytatni ezt a vagy hasonló típusú üzletet a jövőben.

A kizárás jellemzői

A törvény nem tartalmaz külön utalást arra, hogy ki kezdje el a folyamatot. Következésképpen bármely természetes, jogi személy indíthat bírósági eljárást. Ez lehet egy igazgató által irányított vállalkozás tagja, valamint részvényes vagy bármely érdekelt személy.

A kizárást nem csak akkor kell alkalmazni, amikor megsértették a vezérigazgató munkaköri leírását, hanem akkor is, ha a jogsértéseket a közigazgatási bűncselekmények kódexe írja elő. A büntetést leggyakrabban a következő helyzetekben írják elő:

• művészet. 14.21, nem megfelelő irányítás;
• művészet. 14.13, hibás cselekmények;
• művészet. 14.12. Fiktív csőd vagy szándékos üzleti tevékenység csődöt kiváltó módon;
• művészet. 5.27 a munkajogi normák megsértése;
• művészet. 14.25 helytelen regisztráció a (z) állami szervek tudatosan hamis információ.

Megállapítható, hogy a vezetői feladatokkal összefüggő meglehetősen specifikus bűncselekmények miatt eltiltást kapnak. Büntetéssé válhat a vezetõ számára a tevékenység különbözõ szakaszaiban, és hatékony eszközzé válhat a törvények betartásának szabályozására különféle valós helyzetekben.

És a törvénynek vannak hibái

Így súlyos büntetés annak a ténynek köszönhető, hogy a korábban felsorolt \u200b\u200bjogsértéseket gyakorlatilag bűncselekménynek tekintik. Ez azt jelenti, hogy a bírósági határozat nem függ az alperes életkorától, a nemétől vagy a személy egyéb jellemzőitől. Ezenkívül a törvény nem ír elő minimális károkat, amelyek után már elmondható, hogy a személy nem hatékonyan irányítja a szervezetet. Mire vezet ez? Ha van olyan érdekelt fél, akinek érdekében áll az igazgató tisztségéből való kinevezése, akkor kiállíthatja jogi eljárás és a kizárás akkor érkezik, ha nevetségesen káros.

Hasonló helyzet van az ország munkaügyi normákkal kapcsolatos törvényeinek megsértésével. Jelenleg 424 cikk van, eltérő normákkal. Valamennyi társaság vezetõinek szigorúan be kell tartaniuk őket. Ha jogsértés történik, és pert is indítanak, akkor a kizárás nagyon valószínű következmény lesz. Ezenkívül bizonyos vágy és az érdekelt felek jelenléte mellett nem ritka az úgynevezett „játékon kívüli” eset létrehozása, amely a tárgyalás megindításának lehetőségéhez vezet.

Hogy néz ki?

Képzelje el magát üzleti vezetőként. És itt, "barátságos" feltételek mellett, egy jól ismert vállalkozó (talán már üzletet kötött vele) kölcsönt kínál - és nem egyszerű, de biztosíték nélkül. Egyetértek, ez az ajánlat nagyon vonzónak tűnik. De itt van a fogás: ebben az esetben a pénzeszközöket előzetesen vissza kell követelni. Ha ezt nem sikerül megtenni, akkor szankciók lépnek életbe, amelyeket kizárás követ.

Ez valószínűleg hamis, elhomályosult helyzetnek tűnik, de ebben jogtudomány utóbbi években nagyon sok van.

A fő probléma, amint azt az ügyvédek mondják, az, hogy a jelenlegi jogszabályok nem teszik lehetővé a bűncselekmények különböző fokú veszélyeiről való beszélgetést. Még a legkisebb is a legveszélyesebb következményekhez vezet. Kerülheti az elfogultságot, ha figyelemmel kíséri az összes norma betartását, és ellenőrzi a rosszindulatúkat is.

Mikor lehetetlen a kizárás?

Egyes esetekben a bíróságnak nincs elegendő hatásköre a vállalkozás vezetői személyzetének kizárására. Ez jellemző a következő helyzetekre:

• nincs indokolás azt állítani, hogy bizonyos körülmények kényszerítik az igazgatót az eltiltásra;
• nincs bizonyíték arra, hogy egy ilyen mondat elfogadása pozitív hatással lenne a helyzetre.

De leggyakrabban az eltiltást alkalmazzák abban a helyzetben, amikor a társaság csődbe ment, és a bíróság arra a következtetésre jutott, hogy ennek oka a vezető tette. Sőt, a bíróság szerint az igazgató éppen ilyen eredményre törekedett. Ha ez bebizonyítható, dönthet a kizárás mellett.

Indokok: fontos szempontok

Egyes esetekben a menedzser eltiltása a munkaügyi normákat és a munkavállalók jogait szabályozó jogszabályok megsértésével történik. Ezenkívül egy ilyen intézkedést azon igazgatókra is alkalmaznak, akik megsértik a beszerzési és a szolgáltatásnyújtási eljárást. Ilyen módon meg lehet büntetni azokat a vezetőket, akik megsértették az ipari biztonsági előírásokat.

Ami a csődhelyzetet illeti, akkor az lesz az alap kötelességszegés vezetői csapat. Ez a leggyakoribb cikk, amely miatt kizárásra kerül sor.

Másrészt az ilyen büntetés más adminisztratív büntetésekhez viszonyítva viszonylag ritka. A statisztikák szerint az esetek legfeljebb 4% -ában a vállalkozókat bűnösnek nevezik és kizárással büntetik őket. Gyakrabban a bíró bírság megfizetését rendeli el, és az ügyet ebben a pillanatban lezárják.

Összegezve

Az LLC igazgatójának kizárása akkor lehetséges, ha megsérti munkajog valamint a szabályok be nem tartása esetén a vállalkozás csődje esetén. Általános szabály, hogy egy ilyen ítélet akkor lép hatályba, ha a jogsértések elég súlyosak voltak, vagy ha a vállalkozót már hasonló cikk alapján bíróság elé állították. Ahhoz, hogy felhívja a bíróság figyelmét az egyes szervezetekben a törvények és rendeletek megsértésére, elegendő egy igény benyújtása. Ezt megtehetik mind a társaság alkalmazottai, mind harmadik személyek és jogi személyek. Különösen akkor, ha nem fizetnek munkabér vagy rendszeres fizetési késedelmek esetén felveheti a kapcsolatot a rendőrséggel vagy az ügyészséggel, és megfelelő nyilatkozatot írhat, amely az ügy lefolytatásához vezet.

Újdonságok az Orosz Föderáció közigazgatási bűncselekményeinek kódexében

Ebben az évben a jogalkotó kibővítette azon ügyek listáját, amelyeket a számviteli szabályok súlyos megsértésének tekintik. Az Orosz Föderáció Közigazgatási Bűncselekmény Kódexének a változások előtti és utáni kiadásainak összehasonlítását a táblázat tartalmazza.

A számviteli követelmények ismételt súlyos megsértéséért új típusú felelősséget állapítottak meg - kizárást. Az Orosz Föderáció közigazgatási bűncselekményeinek kódexét az egyénnek a jog megfosztásaként határozza meg:

Az állami közszolgálat és a jogi személy végrehajtó testületének helyettesítése;

Az igazgatóság tagja;

Jogi személy vezetése vállalkozóként vagy az Orosz Föderáció jogszabályai által előírt egyéb esetekben;

Állami és önkormányzati szolgáltatások nyújtása;

Készítsen fel sportolókat (ideértve a versenyzőket is) orvosi támogatás), valamint sportesemények szervezésére és lebonyolítására;

Végezzék el az ipari biztonság vizsgálatát;

Orvosi vagy gyógyszerészeti tevékenységeket végezzen.

Az elszámoltatható személyt a számviteli követelmények súlyos megsértésének okaitól függően határozzák meg.

Általános szabály, hogy az igazgató felel a számvitel megszervezéséért, és főkönyvelő - karbantartása érdekében a teljes és megbízható jelentések időben történő benyújtása (az RF Fegyveres Erők Plenumjának 2006. október 24-i 18. számú határozata). Ezenkívül az igazgató felel a számviteli szabályok megsértéséért, amelyet a könyvelőnek írt írásbeli utasításai szerint követnek el (a könyvelésről szóló szövetségi törvény 7. cikke).

A kizárás kockázata akkor merül fel, amikor egy közigazgatási szabálysértést ismét elkövetnek. Ismétlődőnek tekintendő, ha az a közigazgatási szankció kinevezéséről szóló határozat hatálybalépésétől számított időszakban történt, és a végrehajtás vége előtt egy év telt el (az Orosz Föderáció közigazgatási törvénykönyvének 4.3. Cikkelyének 2. szakasza, 4. cikke, 4.6. Cikke).

A második bűncselekmény önmagában nem jelenti azt, hogy a kizárás elkerülhetetlen. A szankció szigorítása ellenére a jogalkotó fenntartotta a közigazgatási felelősség alóli mentesség korábbi feltételeit:

Az Orosz Föderáció adótörvénykönyvének 81. cikkében foglalt feltételekkel összhangban "felülvizsgálatot" nyújtottak be, és az adó összegét (esedékes) és büntetéseket megfizették;

A pénzügyi kimutatások jóváhagyása előtt a hibát 2006 - ban kijavították megállapított rend (beleértve a bemutatott felülvizsgált pénzügyi kimutatásokat).

Adminisztratív felelősség

Egy személy természetes vagy jogi kizárását a bíróság hozza meg, és a „felfüggesztés” időtartama hat hónap és három év közötti lehet. A megfelelő határozat azt jelenti, hogy a személyrel kötött megállapodás (szerződés) általában az Art. 8. cikke szerint megszűnik. 83 Munka Törvénykönyve RF.

Az eltiltott alany nem fogja tudni kezelni jogi személyt, és nem csak azt, amelyben dolgozott (az RF fegyveres erők definíciója, 30.06-GK16-7483, 2016.06.02.).

Példa

A társaság dokumentumokat nyújtott be a charta módosításairól, valamint információkat a Jogi személyek egységes állami nyilvántartásában. Ugyanakkor az a személy, akinek joga van meghatalmazás nélkül a társaság nevében eljárni, eltiltásra kerül.

Az adóhatóságnak joga van megtagadni a változások nyilvántartásba vételét, hivatkozva az Art. A jogi személyek és az egyéni vállalkozók állami nyilvántartásba vételéről szóló, 2001. augusztus 8-i szövetségi törvény 23. sz. Szövetségi törvényének 23. cikke.

Az eltiltott személyre vonatkozó információkat bekerítik a nyilvántartásba és nyilvánosan tárolják az Oroszországi Szövetségi Adószolgálat honlapján. Felsoroljuk a felvétel vagy kizárás okait:

a kizárásról szóló végleges bírósági végzés másolata;

másolat bírósági aktus a bíróság felülvizsgálja vagy megszünteti a kizárásról szóló végzést (határozatot);

a jogosultsági időszak lejártát.

Ha az eltiltás ellenére a gazdálkodó egység kezelni fogja a jogi személyt, 5000 rubel bírságot szab ki neki. az Art. Az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 14.23. Az ellenőrök pénzbírságot szabhatnak ki egy olyan társaság számára is, amely menedzsment megállapodást (szerződést) köt az eltiltott személlyel, vagy figyelmen kívül hagyja annak megszűnésének következményeit. A szankció összege 100 000 rubel. Az Orosz Föderáció adótörvénye szerint a megállapodás megkötésekor tisztázni kell az Oroszországi Szövetségi Adószolgálattal, hogy a tranzakcióban részt vevő partner nincs-e kizárva.

Kereskedelmi és adókockázatok

A jogi személyek legfontosabb visszatartó ereje talán az a tény, hogy a kizárt személyt érintő ügylet érvényteleníthető. A kockázati csoportban még azok a műveletek is, amelyekben egy ilyen személy csak közvetetten vett részt. Például, amikor a főbb ügyleteket jóváhagyja az igazgatótanács tagjaként.

Magas a negatív kockázat adóügyi következmények olyan jogi személytől, amely nem időben szüntette meg az eltiltott polgárral kötött szerződést. A felügyelőség nem fogadhatja el az általa aláírt nyilatkozatot, a számviteli okmányokban megsértheti a nyilatkozatokat. Ez adókockázatot jelent a kereskedelmi partnerek számára is. Az ügyfelek vádatlanságával vádolhatják őket az ügyfél kiválasztásakor, és dokumentumaikat nem lehet elfogadni az ügyletek megerősítéseként. Ez azt jelenti, hogy a további adók és illetékek nem kerülhetők el.

Mint láthatja, az ügyfél felelõssége a számvitel területén elkövetett szabálysértések miatt hátrányosan befolyásolhatja a „körültekintõ” fizetõ tevékenységeit.

Az interneten az újonnan bevezetett kizárást már úgy hívták, hogy megszabaduljon az országot a kis- és középvállalkozásoktól. De van remény, hogy a bíróságok kiegyensúlyozott megközelítést választanak, és ezt végső lehetőségként fogják használni.

A változásokat a 2016. március 30-i 77-FZ. Sz. Szövetségi törvény írja elő.

A Szövetségi adószolgálat 2011. december 19-i végzése, ММВ-7-6 / [e-mail védett] "Az adóhatóságok kirekesztett személyek nyilvántartásának létrehozásával és vezetésével kapcsolatos munka szervezéséről"

Az igazgató és az alapító kizárása, amely teljesen ingyenesen és kevés pénzért is igazolható, nem teszi lehetővé számukra, hogy egy bizonyos ideig vezetői pozíciót töltsenek be a társaságban. A 8. cikk (8) bekezdése szerint Az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyvének 83. cikke alapján ez a legfontosabb alkalmazott elbocsátásának egyik oka - a felek befolyásán kívüli okokból. Különös figyelmet kell fordítani az ügyfelekkel kötött ügyletek során. Ha a szerződést eltiltott menedzser írja alá, a Szövetségi Adószolgálat nem ismeri el az áráért és szolgáltatásáért ráfordításokat, és megtagadhatja a levonásokat.

Az igazgató és az alapító kizárása: okok és következmények

A társasági vezetõ kizárásának leggyakoribb okai:

pontatlan információk megadása a társaság regisztrálásakor;

a szabályozó hatóságoktól - a Szövetségi adószolgálattól, a vészhelyzeti minisztériumtól - kapott utasítások vezetője általi rendszeres elmulasztása munkaügyi ellenőrzésstb .;

a munkaügyi jogszabályok követelményeinek be nem tartása;

vállalkozás illegális csődje.

A fejet csak a bíróság kizárhatja - 6 hónaptól 3 évig (az Orosz Föderáció közigazgatási bűncselekményeinek törvénykönyve, 3.11. Cikk). Ha ez történik, a társaság igazgatóját haladéktalanul el kell bocsátani, mihelyt a bírósági határozat hatályba lépett (Oroszországi Föderáció közigazgatási bűncselekményeinek törvénykönyve, 32.11. Cikk).

A vezérigazgató vagy a szervezet más vezetőjének kizárása nem teszi lehetővé a társaság további vezetését, vagy egy másik társaság vezetésének megkezdését. E követelmény megsértése miatt szembe kell néznie közigazgatási szankció 5000 rubel összegben. Még jelentősebb bírságot szabnak ki egy társaság vezetéséről szóló szerződés megkötésére az eltiltott személlyel - legfeljebb 100 000 rubelt a társaság számára (az Orosz Föderáció Közigazgatási Bűncselekmények Kódexének 14.23. Cikke).

Az alapító kizárását ritkán alkalmazzák, és ez a fogalom feltételes. Ezt nem a bíróság, hanem a Szövetségi Adószolgálat alkalmazza. Így "bünteti" az adóhatóság a társaságok alapítóit, akik üzleti vállalkozásuk megszüntetése nélkül hagyják el üzleti tevékenységüket. A társaság továbbra is szerepel a jogi személyek egységes állami nyilvántartásában, mint működő szervezet, de nem nyújt be jelentéseket és nem fizet adót. Adóhivatal önállóan törli a nyilvántartásból, de ezt követően három éven belül megtagadja azon társaságok nyilvántartásba vételét, amelyek vezetésében részt vesz a "lusta" alapító (a 08.08. számú állami nyilvántartásról szóló törvény 23. cikke (1) bekezdésének f) pontja). 2001).

Hogyan ellenőrizhető a vezető kizárása?

2. cikk, 1. cikk Az Orosz Föderáció közigazgatási bűncselekményeiről szóló törvény 32.11. Cikke előírja az engedélyezett személyek számára, hogy a szerződés megkötése előtt ellenőrizzék, hogy partnerüket kizárják-e. Adminisztratív felelősség ennek a követelménynek a figyelmen kívül hagyása azonban nem került megállapításra az adóhatóságoktól, hogy a társaság bajra számíthat. Ha kiderül, hogy a szerződés fele kizárt személy, akkor az ügyletet érvénytelennek fogja tekinteni, és a társaság által elköltött pénzeszközöket nem számolják el a társaság kiadásainak. Ilyen helyzetben az adólevonásokra sem számíthat.

Az ilyen helyzetek elkerülése érdekében ellenőrizni kell, hogy az üzleti partner kizárásra került-e. 2012 óta a Szövetségi Adószolgálat külön nyilvántartást vezet, ahol minden kizárt személyt bevezeti. Hozzáférése minden érdeklődő polgár számára elérhető. Egy személy keresésének megkönnyítése érdekében az FTS weboldalán külön szolgáltatást szerveztek: “ ]]\u003e Információk keresése az eltiltott személyek nyilvántartásában]]\u003e”. Ez lehetővé teszi, hogy különféle adatok felhasználásával kérjen a partner vezetőjéről:

Az állampolgár teljes neve;

születési ideje;

a szervezet, amelyet vezet;

A cég TIN-je.

Ha érdeklődő személyt találnak a nyilvántartásban, a felhasználó kellő részletességű információt kap róla. Különösen azt fogja megtudni, hogy miért és milyen időtartamra kizárták az ügyfelet.

A letiltás meglétével vagy hiányával kapcsolatos információk megszerzésének másik módja a társaság vezetőjétől egy írásbeli kérelem küldése közvetlenül a szövetségi adószolgálatnak. Tartalmaznia kell egy adott személyre vonatkozó adatszolgáltatási kérelmet - a nyilvántartásból származó kivonat vagy igazolás formájában. Ez a szolgáltatás fizetett, annak költsége 100 rubel, a teljesítés időtartama nem haladhatja meg az 5 napot (a rendeletek 27. pontja, amelyet az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma 2014. december 30-i 177. számú végzésével hagyott jóvá).