Rossiya Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksining qasddan bankrotligi

1. Xayoliy bankrotlik, ya’ni boshqaruvchi yoki muassis (ishtirokchi) tomonidan qasddan yolg‘on e’lon qilinishi. yuridik shaxs ushbu yuridik shaxsning to'lovga layoqatsizligi to'g'risida yoki yakka tartibdagi tadbirkor yoki fuqaroning to'lovga layoqatsizligi to'g'risida, agar bu harakatda jinoiy huquqbuzarlik bo'lmasa, -

yuklashni nazarda tutadi ma'muriy jarima fuqarolar uchun mingdan uch ming rublgacha; mansabdor shaxslar uchun - besh mingdan o'n ming rublgacha yoki olti oydan uch yilgacha muddatga diskvalifikatsiya.

fuqarolarga bir mingdan uch ming rublgacha miqdorda ma'muriy jarima solishga sabab bo'ladi; mansabdor shaxslar uchun - besh mingdan o'n ming rublgacha yoki bir yildan uch yilgacha muddatga diskvalifikatsiya.

San'atga sharhlar. 14.12 Rossiya Federatsiyasining Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi kodeksi

1. Sharhlangan maqola 2002 yil 26 oktyabrdagi N 127-FZ "To'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risida" gi (o'zgartirish va qo'shimchalar bilan), 1999 yil 25 fevraldagi N 40-FZ "To'g'risida" Federal qonunlari qoidalarini buzganlik uchun ma'muriy javobgarlikni belgilaydi. bankrotlik (bankrotlik) kredit tashkilotlari(o'zgartirish va qo'shimchalar bilan).

Ushbu moddaning qoidalari davlatning iqtisodiy manfaatlarini, mulkdorlarning huquq va manfaatlarini himoya qilishga qaratilgan - tijorat tashkilotlari va kreditorlar, barqarorlik va yaxlitlikni ta'minlash tadbirkorlik munosabatlari, shuningdek, ishchilarni ish joylaridan noqonuniy mahrum qilishdan himoya qilish.

2. Sharhlangan maqolaning 1-qismida ma'muriy javobgarlik belgilangan xayoliy bankrotlik. Shu bilan birga, moddaning dispozitsiyasi soxta bankrotlik deganda yuridik shaxs rahbari tomonidan ushbu yuridik shaxsning to'lovga layoqatsizligi to'g'risida yoki yakka tartibdagi tadbirkor tomonidan o'zining to'lovga layoqatsizligi to'g'risida bila turib yolg'on e'lon qilishi, agar u o'z talablarini qondirish imkoniyatiga ega bo'lsa, soxta bankrotlik deb ta'riflanadi. kreditorlar to'liq hajmda, shu jumladan ushbu shaxslarning qarzdorni bankrot deb topish to'g'risidagi ariza bilan hakamlik sudiga murojaat qilishlari. Eslatib o'tamiz, 1998 yil 8 yanvardagi 6-FZ-sonli bekor qilingan Federal qonunidan farqli o'laroq, 2002 yil 26 oktyabrdagi 127-FZ-sonli "To'lovga layoqatsizligi (bankrotlik) to'g'risida" Federal qonunida soxta yoki qasddan tuzilgan ta'riflar mavjud emas. bankrotlik. Shunday qilib, xayoliy bankrotlikning yagona qonuniy ta'rifi sharhlangan maqola va san'atda keltirilgan ta'rifdir. Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 197-moddasi.

3. Ob'ektiv tomon sharhlangan maqolaning 1-qismida nazarda tutilgan huquqbuzarlik yuridik shaxs rahbari tomonidan ushbu yuridik shaxsning to'lovga layoqatsizligi to'g'risida yoki yakka tartibdagi tadbirkor tomonidan uning to'lovga layoqatsizligi to'g'risida bila turib yolg'on e'lon qilish, shu jumladan uni to'lovga layoqatsiz deb topish to'g'risida hakamlik sudiga da'vo arizasi bilan murojaat qilish kiradi. agar qarzdorning qisqa muddatli majburiyatlari uning joriy aktivlari bilan ta'minlangan bo'lsa, bankrot.

4. Sharhlangan maqolaning 2-qismida qasddan bankrotlik uchun ma'muriy javobgarlik belgilanadi, ya'ni. Yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkorning kreditorlarning pul majburiyatlari bo'yicha talablarini to'liq qondirishga va (yoki) majburiy to'lovlarni amalga oshirish majburiyatini bajara olmasligiga aniq sabab bo'ladigan harakatlar (harakatsizlik) sodir etish. Xuddi 1-qismdagi kabi bu ta'rif qasddan bankrotlik aslida yagona huquqiy ta'rifi (qarang. Art. Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 196).

Huquqbuzarlikning obyektiv tomoniga, jumladan, oddiy xo‘jalik yuritish amaliyotiga to‘g‘ri kelmaydigan ochiq-oydin foyda keltirmaydigan bitimlar tuzish, birovning qarzini kafil sifatida olish, mol-mulkni kamaytirish, mulkni soxta begonalashtirish va boshqalar kiradi.

5. "To'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risida" Federal qonunining 20.3-moddasi 2-bandi hakamlik sudi boshqaruvchisiga federal standartlarda belgilangan tartibda qasddan va xayoliy bankrotlik belgilarini aniqlash va bu haqda sudda ishtirok etuvchi shaxslarga xabar berish majburiyatini yukladi. bankrotlik to'g'risidagi ish, o'z-o'zini tartibga soluvchi tashkilotga, hakamlik sudining boshqaruvchisi bo'lgan a'zoga, kreditorlar yig'ilishiga va vakolatiga quyidagilar kiradi: ma'muriy huquqbuzarliklar va jinoyat haqidagi xabarlarni ko'rib chiqish. Bunday holda, hakamlik boshqaruvchisi Rossiya Federatsiyasi Hukumatining 2004 yil 27 dekabrdagi 855-sonli "Hakamlik sudi boshqaruvchisi tomonidan soxta va qasddan bankrotlik belgilari mavjudligini tekshirishning vaqtinchalik qoidalarini tasdiqlash to'g'risida"gi qaroriga amal qiladi.

San'atning 2-bandiga binoan. Ushbu Qonunning 34-moddasiga binoan, bankrotlik to'g'risidagi ishda ishtirok etuvchi shaxslarning iltimosiga binoan hakamlik sudi soxta yoki qasddan bankrotlik belgilarini aniqlash uchun ekspertiza tayinlashi mumkin.

Soxta yoki qasddan bankrotlik belgilarining mavjudligi (yo'qligi) to'g'risidagi xulosa hakamlik sudi boshqaruvchisi tomonidan kreditorlar yig'ilishiga, hakamlik sudiga, shuningdek imzolanganidan keyin 10 ish kunidan kechiktirmay vakolatli organlarga taqdim etiladi. mansabdor shaxslar ma'muriy huquqbuzarlik to'g'risidagi ish bo'yicha ish qo'zg'atish to'g'risida qaror qabul qilish uchun ushbu moddada nazarda tutilgan ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risida bayonnomalar tuzishga vakolatli bo'lganlar.

Agar soxta yoki qasddan bankrotlik belgilarining mavjudligi (yo'qligi) to'g'risidagi xulosada katta zarar yetkazilganlik fakti aniqlansa, u faqat vakolatli organlarga yuboriladi. dastlabki tergov.

6. Ushbu moddaning birinchi va ikkinchi qismlarida nazarda tutilgan huquqbuzarliklarning subyektlari tegishli normalarning dispozitsiyasi bilan belgilanadi. Bularga yakka tartibdagi tadbirkor, qarzdorning rahbari (yuridik shaxsning yagona ijro etuvchi organi yoki kollegial boshqaruv organi rahbari) kiradi. ijro etuvchi organ, shuningdek, muvofiq amalga oshiradigan boshqa shaxs federal qonun yuridik shaxs nomidan ishonchnomasiz faoliyat - Art. "To'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risida" Federal qonunining 2-moddasi), shuningdek, San'atga muvofiq mansabdor shaxs sifatida tasniflanishi mumkin bo'lgan yuridik shaxsning ta'sischisi (ishtirokchisi). Ushbu Kodeksning 2.4.

Yakka tartibdagi tadbirkor bo'lmagan fuqaro, ma'muriy javobgarlik xayoliy yoki qasddan bankrotlik uchun javobgarlikni o'z zimmasiga olmaydi.

7. Sharhlangan maqolada nazarda tutilgan jinoyatlar bevosita qasddan sodir etilgan.

8. Ushbu moddada nazarda tutilgan javobgarlik, agar shaxsning harakatlarida jinoiy huquqbuzarlik belgilari bo'lmasa, yuzaga keladi.

Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 196-moddasi qasddan bankrotlik uchun jinoiy javobgarlikni belgilaydi, ya'ni. yuridik shaxsning yoki yakka tartibdagi tadbirkorning kreditorlarning pul majburiyatlari bo'yicha talablarini to'liq qondira olmasligiga va (yoki) yuridik shaxsning yoki yakka tartibdagi tadbirkorning talablarini to'liq qondira olmasligiga olib keladigan harakatlar (harakatsizlik) yuridik shaxsning rahbari yoki ta'sischisi (ishtirokchisi) yoki yakka tartibdagi tadbirkor tomonidan sodir etilishi. majburiy to'lovlarni to'lash majburiyati, agar bu harakatlar (harakatsizlik) ) katta zararga olib kelgan bo'lsa.

Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 197-moddasida nazarda tutilgan jinoiy javobgarlik xayoliy bankrotlik uchun, ya'ni. Yuridik shaxsning rahbari yoki ta’sischisi (ishtirokchisi) tomonidan ushbu yuridik shaxsning to‘lovga layoqatsizligi to‘g‘risida, shuningdek, yakka tartibdagi tadbirkorning o‘zining to‘lovga layoqatsizligi to‘g‘risida bila turib yolg‘on xabar berishi, agar bu xatti-harakat katta zarar keltirgan bo‘lsa.

San'atning eslatmasi bo'yicha. Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 169-moddasi, San'atda katta zarar. Art. Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 196 va 197-moddalari 1 million 500 ming rubldan ortiq zararni tan oladi.

9. Maʼmuriy huquqbuzarlik toʻgʻrisidagi ishlarni koʻrish sudyalar tomonidan amalga oshiriladi hakamlik sudlari(23.1-moddaning 1 va 3-qismlari).

Ushbu moddada nazarda tutilgan ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi protokollar federal organning mansabdor shaxslari tomonidan tuziladi ijro etuvchi hokimiyat hakamlik sudlari rahbarlari va hakamlik sudlari rahbarlarining o'zini o'zi tartibga soluvchi tashkilotlari faoliyatini nazorat qilish (nazorat qilish) funktsiyalarini amalga oshirish (28.3-moddaning 10-bandi, 2-qism).

Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi kodeksining 28.1-moddasi sharhlangan maqola bo'yicha ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi ishlar bo'yicha ish yuritishning o'ziga xos xususiyatini belgilaydi. Ishni qo'zg'atish sabablari faqat San'atning 1-qismining 1 va 2-bandlarida sanab o'tilgan sabablardir. 28.1, shuningdek ushbu moddaning 1.1-qismida, unga ko'ra bunday sabablar mulk egasining xabarlari va bayonotlari hisoblanadi. unitar korxona, yuridik shaxsning boshqaruv organlari, hakamlik sudi boshqaruvchisi, bankrotlik to'g'risidagi ishni ko'rib chiqishda esa - kreditorlar yig'ilishi (qo'mitasi).

Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksining 14.12-moddasi matni yangi tahrirda.

1. Soxta bankrotlik, ya'ni yuridik shaxsning rahbari yoki ta'sischisi (ishtirokchisi) tomonidan ushbu yuridik shaxsning to'lovga layoqatsizligi to'g'risida yoki yakka tartibdagi tadbirkor yoki fuqaroning o'zining to'lovga layoqatsizligi to'g'risida bila turib yolg'on e'lon qilishi, agar bu harakatda quyidagilar bo'lmasa. jinoiy huquqbuzarlik, -
fuqarolarga bir mingdan uch ming rublgacha miqdorda ma'muriy jarima solishga sabab bo'ladi; mansabdor shaxslar uchun - besh mingdan o'n ming rublgacha yoki olti oydan uch yilgacha muddatga diskvalifikatsiya.

2. Qasddan bankrotlik, ya'ni yuridik shaxsning rahbari yoki ta'sischisi (ishtirokchisi) yoki yakka tartibdagi tadbirkor yoki fuqaro tomonidan yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkor yoki fuqaroning o'z huquqlarini to'liq qondira olmasligi aniq ko'rinib turadigan harakatlarni (harakatsizligini) sodir etishi. kreditorlarning pul majburiyatlari bo'yicha talablari va (yoki) majburiy to'lovlarni to'lash majburiyatini bajarish, agar bu harakatlar (harakatsizlik) jinoiy huquqbuzarliklarni o'z ichiga olmasa, -
fuqarolarga bir mingdan uch ming rublgacha miqdorda ma'muriy jarima solishga sabab bo'ladi; mansabdor shaxslar uchun - besh mingdan o'n ming rublgacha yoki bir yildan uch yilgacha muddatga diskvalifikatsiya.
(2015 yil 29 iyundagi 154-FZ-sonli Federal qonuni bilan 2015 yil 1 oktyabrdan kuchga kirgan tahrirdagi modda.

N 195-FZ, Rossiya Federatsiyasining Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi kodeksi, joriy nashr.

Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksining 14.12-moddasiga sharh.

Fikrlar Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksning moddalari ma'muriy huquqning nuanslarini tushunishga yordam beradi.

1. Ushbu moddada nazarda tutilgan xatti-harakatlarning ob'ektlari hisoblanadi jamoat bilan aloqa amalga oshirishda tadbirkorlik faoliyati.

To'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risidagi qonun hujjatlarining asosiy maqsadi korxonaning to'lov qobiliyatini tiklash, yuzaga kelgan qarzni to'lash, shuningdek uni yanada rivojlantirishdir, ammo an'anaviy ravishda Rossiya uchun. huquqiy tizim bankrotlik nafaqat biznesni yopish, balki kreditorlarga mavjud qarzlarni to'lamaslikning bir usuli sifatida qabul qilinadi. Qarzdan qutulish va buni oqibatlarsiz amalga oshirish istagida tadbirkorlik sub'ektlari ko'pincha sun'iy ravishda to'lovga layoqatsizlik holatini yaratadilar. Aksariyat hollarda xayoliy va qasddan bankrotlik qarzdorning o'zi yoki uning affillangan shaxsi tashabbusi bilan qo'zg'atiladi.

Asosan, xayoliy va qasddan bankrotlik ikkita mustaqil huquqbuzarlikni tashkil etadi, ular darajasining oshishi bilan, jamoat xavfi jinoyatga aylanishi mumkin.

Soxta bankrotlikning ob'ektiv tomoni uning to'lovga layoqatsizligi to'g'risidagi sub'ekt tomonidan yolg'on e'lon qilishda ifodalangan faol harakatlar qilishdan iborat. Aniqlash Ushbu holatda bilim belgisi sifatida ishlaydi. Yakka tartibdagi tadbirkor o'ziga nisbatan, shuningdek o'zi rahbarlik qilayotgan yuridik shaxsga nisbatan boshqaruvchi tomonidan to'lovga layoqatsizligi to'g'risidagi deklaratsiya berilishi mumkin.

Qasddan bankrotlikning obyektiv tomoni tadbirkor yoki yuridik shaxs rahbarining faol harakatlari bilan ham tavsiflanadi. Biroq, bunday harakatlar tadbirkorlik sub'ektini to'lovga layoqatsiz deb e'lon qilishdan oldin amalga oshiriladi. Bunday harakatlar, shubhasiz, yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkorning kreditorlarning pul majburiyatlari bo'yicha talablarini to'liq qondirishga va (yoki) majburiy to'lovlarni amalga oshirish majburiyatini bajarishga qodir emasligiga olib keladi. Shunday qilib, masalan, xulosa Pul, korxona mulkini arzonlashtirilgan narxlarda sotish va hokazo.

2. Sharhlangan maqolada nazarda tutilgan harakatlarning sub'ektlari yakka tartibdagi tadbirkorlar va korxonalar, muassasalar, tashkilotlarning mansabdor shaxslari - rahbarlardir. Biroq, normalar ushbu maqoladan kerak sezilarli o'zgarishlar, 2002 yil 26 oktyabrdagi N 127-FZ "To'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risida" Federal qonunining fuqarolarning bankrotligini tartibga soluvchi normalari kuchga kirganidan beri. Bu holatlar nafaqat mansabdor shaxslarni, balki fuqarolarni ham ushbu huquqbuzarliklar sub'ekti sifatida ko'rish imkonini beradi.

Subyektiv tomon Ikkala harakat ham bevosita niyat bilan tavsiflanadi.

Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksining 14.12-moddasiga quyidagi izoh

Agar Art bo'yicha savollaringiz bo'lsa. 14.12 Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeks, siz yuridik maslahat olishingiz mumkin.

1. Huquqbuzarlikning obyekti bo‘lib tadbirkorlik subyektlarining mulkiy manfaatlari, qonun hujjatlarida belgilangan bankrotlik tartibi, kreditorlar va mulkdorning manfaatlarini mulk ustidan nazoratni yo‘qotish xavfidan himoya qilishga qaratilgan.

Rossiya Federatsiyasining 2002 - 2004 yillarda ijtimoiy-iqtisodiy rivojlanish dasturida. “Bankrotlik instituti iqtisodiyotning norentabel sektorini tarkibiy o‘zgartirish, to‘lov intizomini oshirish, kreditorlar huquqlarini himoya qilish kabi muammolarni hal etishni ta’minlashi shart”, deyilgan.

Sharhlangan maqola 2002 yil 26 oktyabrdagi N 127-FZ "To'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risida" (bundan buyon matnda Qonun) 1999 yil 25 fevraldagi N 40-FZ "To'g'risida"gi Federal qonunlari qoidalariga rioya etilishini ta'minlashga qaratilgan. Kredit tashkilotlarining to'lovga layoqatsizligi (bankrotligi).

San'atga muvofiq. "To'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risida" gi 2002 yil 26 oktyabrdagi 127-FZ-sonli Qonunining 2-moddasida to'lovga layoqatsizlik - bu hakamlik sudi tomonidan e'tirof etilgan qarzdorning kreditorlarning pul majburiyatlari bo'yicha talablarini to'liq qondira olmasligi va (yoki) to'lovga qodir emasligi. majburiy to'lovlarni amalga oshirish majburiyati.

2. Ushbu huquqbuzarlikning obyektiv tomoni qonunga xilof harakatlar sodir etishdan iborat:

yuridik shaxsning rahbari yoki muassisi (ishtirokchisi) tomonidan ushbu yuridik shaxsning to‘lovga layoqatsizligi to‘g‘risida yoxud yakka tartibdagi tadbirkor tomonidan uning to‘lovga layoqatsizligi (soxta bankrotlik) to‘g‘risida bila turib yolg‘on xabar e’lon qilinishi;

yuridik shaxsning yoki yakka tartibdagi tadbirkorning kreditorlarning pul majburiyatlari bo'yicha talablarini to'liq qondirishga va (yoki) majburiy to'lovlarni amalga oshirish majburiyatini bajara olmasligiga (qasddan bankrotlikka) olib keladi.

San'atning 4-bandiga muvofiq. Qonunning 24-moddasiga binoan, hakamlik sudi tomonidan tasdiqlangan hakamlik boshqaruvchisi qasddan va soxta bankrotlik belgilarini, shuningdek, ushbu moddaning 3 va 4-bandlarida javobgarlik nazarda tutilgan holatlarni aniqlashi shart. Qonunning 10-moddasi. Bunday holda, hakamlik sudi boshqaruvchisi arbitraj boshqaruvchisi tomonidan tasdiqlangan soxta va qasddan bankrotlik belgilari mavjudligini tekshirishning vaqtinchalik qoidalariga amal qilishi kerak. Rossiya Federatsiyasi Hukumatining 2004 yil 27 dekabrdagi 855-sonli qarori (bundan buyon matnda Qoidalar deb yuritiladi).

Qoidalarga ko'ra, hakamlik sudi boshqaruvchisi bankrotlik to'g'risidagi ish yuritish qo'zg'atilishidan oldin kamida 2 yil davomida, shuningdek bankrotlik to'g'risidagi ish yuritish davrida (keyingi o'rinlarda o'rganilayotgan davr) tekshiruv o'tkazsa, quyidagilar: tekshirilgan:

a) qarzdorning ta'sis hujjatlari;

b) moliyaviy hisobotlar qarzdor;

v) qarzdorning mol-mulki begonalashtirilgan yoki sotib olingan shartnomalar, aktivlar tarkibini o'zgartirish, ko'paytirish yoki kamaytirish. Ta'minotchilar bilan hisob-kitob, va boshqa moliyaviy hujjatlar iqtisodiy faoliyat qarzdor;

d) qarzdorning boshqaruv organlarining tarkibi, shuningdek qarzdor uchun majburiy bo'lgan ko'rsatmalar berish yoki uning xatti-harakatlarini boshqacha tarzda belgilash qobiliyatiga ega bo'lgan shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlarni o'z ichiga olgan hujjatlar;

e) qarzdorni to'lovga layoqatsiz (bankrot) deb topish to'g'risida ariza berilgan sanadagi qarzdorning mol-mulkining ro'yxati, shuningdek qarzdorning o'rganilayotgan davr mobaynida sotib olingan yoki begonalashtirilgan mol-mulkining ro'yxati;

f) qarzdorlar ro'yxati (qarzi 5 foizdan kam bo'lgan tashkilotlar bundan mustasno). kutilgan tushim) qarzdorni to'lovga qodir emas (bankrot) deb topish to'g'risida ariza berilgan sanadagi har bir qarzdor bo'yicha debitorlik qarzlari miqdorini ko'rsatgan holda;

g) barcha darajadagi byudjetlar va byudjetdan tashqari jamg'armalar oldidagi qarzdorlik to'g'risidagi ma'lumotnomada qarzdorni to'lovga layoqatsiz deb topish to'g'risida ariza berilgan sanadagi asosiy qarz summalari, jarimalar, penyalar va boshqa moliyaviy (iqtisodiy) sanksiyalar alohida ko'rsatilgan. bankrot) va tekshirish sanasidan oldingi oxirgi hisobot sanasi holatiga;

z) qarzdorning kreditorlari ro'yxati (qarz summasi kreditorlik qarzining 5 foizidan kam bo'lgan kreditorlar bundan mustasno) asosiy qarz summasi, har bir kreditor uchun majburiyatlarni lozim darajada bajarmaganlik uchun jarimalar, penyalar va boshqa moliyaviy (iqtisodiy) sanksiyalar. kreditor va qarzdorni to'lovga layoqatsiz (bankrot) deb topish to'g'risida ariza berilgan sanadagi ularni bajarish muddati, shuningdek qarzdorni to'lovga layoqatsiz (bankrot) deb topish to'g'risida ariza berilgan sanadan oldingi kamida 2 yil muddat;

i) qarzdorning faoliyatini, mol-mulkini baholash to'g'risidagi hisobotlar, taftish komissiyasining bayonnomalari, xulosalari va hisobotlari, qarzdor boshqaruv organlarining bayonnomalari;

j) qarzdorning affillangan shaxslari to'g'risidagi ma'lumotlar;

k) materiallar sinovlar qarzdor;

l) qarzdorning soliq tekshiruvlari materiallari;

m) boshqalar buxgalteriya hujjatlari, tartibga soluvchi huquqiy hujjatlar qarzdorning faoliyatini tartibga solish.

Qasddan bankrotlik belgilari bankrotlik to'g'risidagi ish qo'zg'atilishidan oldingi davrda ham, bankrotlik to'g'risidagi ish yuritish jarayonida ham aniqlanadi.

Qasddan bankrotlik belgilarini aniqlash ikki bosqichda amalga oshiriladi.

Birinchi bosqichda arbitraj boshqaruvchisining qoidalariga muvofiq o'rganilayotgan davr uchun hisoblangan qarzdorning to'lov qobiliyatini tavsiflovchi koeffitsientlarning qiymatlari va dinamikasini tahlil qilish amalga oshiriladi. moliyaviy tahlil, Rossiya Federatsiyasi hukumati tomonidan tasdiqlangan.

Agar birinchi bosqichda ikki yoki undan ortiq koeffitsientlar qiymatlarining sezilarli darajada yomonlashuvi aniqlansa, ikkinchi bosqich o'tkaziladi, u qarzdorning operatsiyalari va qarzdor boshqaruv organlarining o'rganilayotgan davrdagi harakatlarini tahlil qilishdan iborat. bunday buzilishning sababi bo'lishi mumkin.

Koeffitsientlar qiymatlarining sezilarli darajada yomonlashishi deganda ularning har choraklik davri uchun qiymatlarining pasayishi tushuniladi, bunda ularning pasayish sur'ati ushbu ko'rsatkichlar qiymatlarining o'rtacha pasayish tezligidan oshib ketadi. o'rganilayotgan davr.

Qarzdorning bitimlarini tahlil qilish jarayonida qarzdorning boshqaruv organlarining bitimlari va harakatlari (harakatsizligi) Rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga muvofiqligi aniqlanadi, shuningdek, bozor talablariga mos kelmaydigan shartlarda tuzilgan yoki bajarilgan bitimlar aniqlanadi. to'lovga layoqatsizlikning paydo bo'lishiga yoki kuchayishiga sabab bo'lgan va qarzdorga pul shaklida real zarar etkazgan shartlar.

Qarzdorning to'lov qobiliyatini va qarzdorning operatsiyalarini tavsiflovchi koeffitsientlarning qiymatlari va dinamikasini tahlil qilish natijalariga ko'ra quyidagi xulosalardan biri chiqariladi:

a) qasddan bankrotlik belgilari mavjudligi to'g'risida - agar qarzdorning rahbari, qarzdorga nisbatan boshqaruv funktsiyalarini bajaruvchi mas'ul shaxs, yakka tartibdagi tadbirkor yoki qarzdorning ta'sischisi (ishtirokchisi) bir-biriga mos kelmaydigan bitimlar yoki harakatlar sodir etgan bo'lsa. qarzdorning to'lovga layoqatsizligi yuzaga kelishi yoki kuchayishi uchun sabab bo'lgan bozor sharoitlari va ular sodir etilgan paytda mavjud bo'lgan tadbirkorlik odatlariga;

b) qasddan bankrotlik belgilarining yo'qligi to'g'risida - agar arbitraj boshqaruvchisi tegishli bitimlar yoki harakatlarni aniqlamagan bo'lsa;

v) qasddan bankrotlik belgilarining mavjudligini (yo'qligini) tekshirishning mumkin emasligi to'g'risida - tekshirish uchun zarur bo'lgan hujjatlar mavjud bo'lmaganda.

Soxta bankrotlik belgilarini aniqlash qarzdorning iltimosiga binoan bankrotlik to'g'risidagi ish yuritish qo'zg'atilgan taqdirda amalga oshiriladi.

Soxta bankrotlik belgilari mavjudligini (yo'qligini) aniqlash uchun hakamlik sudida moliyaviy tahlil o'tkazish qoidalariga muvofiq o'rganilayotgan davr uchun hisoblangan qarzdorning to'lov qobiliyatini tavsiflovchi koeffitsientlarning qiymatlari va dinamikasini tahlil qilish amalga oshiriladi. rossiya Federatsiyasi hukumati tomonidan tasdiqlangan menejerlar.

Agar mutlaq likvidlik koeffitsientining qiymatlari va dinamikasini tahlil qilish, joriy likvidlik koeffitsienti, qarzdorning majburiyatlarini uning aktivlari bilan ta'minlash ko'rsatkichi, shuningdek, qarzdorning joriy majburiyatlari bo'yicha to'lovga qodirlik darajasini ko'rsatadi. kreditorlarning pul majburiyatlari va (yoki) majburiy to‘lovlarni to‘lash bo‘yicha talablarini jiddiy asoratlarsiz yoki tadbirkorlik faoliyatini to‘xtatmasdan to‘liq qondirish imkoniyatiga ega bo‘lsa, qarzdorning soxta bankrotligi belgilari mavjudligi to‘g‘risida xulosa chiqariladi.

Agar qarzdorning to'lov qobiliyatini tavsiflovchi tegishli koeffitsientlarning qiymatlari va dinamikasini tahlil qilish qarzdor o'z majburiyatlarini to'lashga qodir emasligini ko'rsatsa, qarzdorning soxta bankrotligi belgilari yo'q degan xulosaga keladi.

Tekshiruv natijalari bo'yicha hakamlik sudi boshqaruvchisi soxta yoki qasddan bankrotlik belgilari mavjudligi (yo'qligi) to'g'risida xulosa tuzadi, u kreditorlar yig'ilishiga, hakamlik sudiga, shuningdek 10 ish kunidan kechiktirmay taqdim etiladi. imzolangandan keyin - mansabdor shaxslariga izoh berilgan maqolada nazarda tutilgan ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risida bayonnomalar tuzish, ma'muriy huquqbuzarlik to'g'risidagi ish bo'yicha ish yuritish to'g'risida qaror qabul qilish vakolati berilgan organlarga.

Agar soxta yoki qasddan bankrotlik belgilarining mavjudligi (yo'qligi) to'g'risidagi xulosada katta zarar yetkazilganlik fakti aniqlansa, u faqat dastlabki tergov organlariga yuboriladi. Qasddan yoki soxta bankrotlik belgilari mavjudligi to'g'risidagi xulosa bilan bir vaqtda hakamlik sudi rahbari ko'rsatilgan organlarga hakamlik sudi boshqaruvchisi tomonidan moliyaviy tahlilni o'tkazish qoidalariga muvofiq o'tkazilgan moliyaviy tahlil natijalarini taqdim etadi. Rossiya Federatsiyasi, shuningdek, soxta yoki soxta bankrotlik belgilarining mavjudligi to'g'risida xulosa chiqarilgan hujjatlarning nusxalari qasddan bankrotlik.

3. Yuridik shaxsning rahbari yoki muassisi (ishtirokchisi) yoxud yakka tartibdagi tadbirkor huquqbuzarlik subyektlari hisoblanadi.

4. Huquqbuzarlikning subyektiv tomoni qasd ko‘rinishidagi ayb bilan tavsiflanadi.

San'atning yangi nashri. 14.12 Rossiya Federatsiyasining Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi kodeksi

fuqarolarga bir mingdan uch ming rublgacha miqdorda ma'muriy jarima solishga sabab bo'ladi; mansabdor shaxslar uchun - besh mingdan o'n ming rublgacha yoki olti oydan uch yilgacha muddatga diskvalifikatsiya.

Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksining 14.12-moddasiga sharh.

2. Ushbu huquqbuzarlikning obyektiv tomoni qonunga xilof harakatlar sodir etishdan iborat:

a) qarzdorning ta'sis hujjatlari;

b) qarzdorning moliyaviy hisoboti;

v) qarzdorning mol-mulkini begonalashtirish yoki sotib olish, aktivlar tarkibini o'zgartirish, kreditorlik qarzlarini ko'paytirish yoki kamaytirish to'g'risidagi shartnomalar va qarzdorning moliyaviy-xo'jalik faoliyatiga oid boshqa hujjatlar;

f) qarzdorni to'lovga layoqatsiz (bankrot) deb topish to'g'risida ariza berilgan sanaga har bir qarzdor bo'yicha debitorlik qarzlari miqdori ko'rsatilgan holda (qarz summasi debitorlik qarzining 5 foizidan kam bo'lgan tashkilotlar bundan mustasno) ro'yxati;

i) qarzdorning faoliyatini, mol-mulkini baholash to'g'risidagi hisobotlar, taftish komissiyasining bayonnomalari, xulosalari va hisobotlari, qarzdor boshqaruv organlarining bayonnomalari;

j) qarzdorning affillangan shaxslari to'g'risidagi ma'lumotlar;

k) qarzdorning sud muhokamasi materiallari;

l) qarzdorning soliq tekshiruvlari materiallari;

m) qarzdorning faoliyatini tartibga soluvchi boshqa buxgalteriya hujjatlari, normativ-huquqiy hujjatlar.

Qasddan bankrotlik belgilari bankrotlik to'g'risidagi ish qo'zg'atilishidan oldingi davrda ham, bankrotlik to'g'risidagi ish yuritish jarayonida ham aniqlanadi.

Qasddan bankrotlik belgilarini aniqlash ikki bosqichda amalga oshiriladi.

Birinchi bosqichda qarzdorning to'lov qobiliyatini tavsiflovchi koeffitsientlarning qiymatlari va dinamikasi tahlili O'zbekiston Respublikasi hukumati tomonidan tasdiqlangan hakamlik boshqaruvchisi tomonidan moliyaviy tahlilni o'tkazish qoidalariga muvofiq o'rganilayotgan davr uchun hisoblab chiqiladi. Rossiya Federatsiyasi.

Qarzdorning to'lov qobiliyatini va qarzdorning operatsiyalarini tavsiflovchi koeffitsientlarning qiymatlari va dinamikasini tahlil qilish natijalariga ko'ra quyidagi xulosalardan biri chiqariladi:

b) qasddan bankrotlik belgilarining yo'qligi to'g'risida - agar arbitraj boshqaruvchisi tegishli bitimlar yoki harakatlarni aniqlamagan bo'lsa;

v) qasddan bankrotlik belgilarining mavjudligini (yo'qligini) tekshirishning mumkin emasligi to'g'risida - tekshirish uchun zarur bo'lgan hujjatlar mavjud bo'lmaganda.

Soxta bankrotlik belgilarini aniqlash qarzdorning iltimosiga binoan bankrotlik to'g'risidagi ish yuritish qo'zg'atilgan taqdirda amalga oshiriladi.

3. Yuridik shaxsning rahbari yoki muassisi (ishtirokchisi) yoxud yakka tartibdagi tadbirkor huquqbuzarlik subyektlari hisoblanadi.

4. Huquqbuzarlikning subyektiv tomoni qasd ko‘rinishidagi ayb bilan tavsiflanadi.

Art bo'yicha yana bir izoh. Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi kodeksining 14.12

1. Huquqbuzarlikning obyekti bo‘lib tadbirkorlik sub’ektlarining huquq va manfaatlarini, kreditorlar manfaatlarini himoya qilish, iqtisodiy va moliyaviy barqarorlik to'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) holatida yuzaga keladigan munosabatlar bilan bog'liq holda davlat Fuqarolik kodeksi RF, 1998 yil 8 yanvardagi "To'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risida" Federal qonuni; 1999 yil 25 fevraldagi "Kredit tashkilotlarining nochorligi (bankrotligi) to'g'risida" Federal qonuni; 1999 yil 24 iyundagi "Sub'ektning to'lovga layoqatsizligi (bankrotligi)ning o'ziga xos xususiyatlari to'g'risida" Federal qonuni. tabiiy monopoliyalar yoqilg‘i-energetika kompleksi» va boshqalar.

2. To‘lovga layoqatsizlik (bankrotlik) – hakamlik sudi tomonidan e’tirof etilgan yoki qarzdor tomonidan e’lon qilingan qarzdorning kreditorlarning pul majburiyatlari bo‘yicha talablarini to‘liq qondira olmasligi va (yoki) majburiy to‘lovlarni amalga oshirish majburiyatini bajara olmasligi:

qarzdor - kreditorlarning pul majburiyatlari bo'yicha talablarini qondira olmaydigan va (yoki) bankrotlik (bankrotlik) to'g'risidagi Federal qonunda belgilangan muddatda majburiy to'lovlarni amalga oshirish majburiyatini bajara olmaydigan fuqaro, shu jumladan yakka tartibdagi tadbirkor yoki yuridik shaxs;

pul majburiyati - qarzdorning fuqarolik shartnomasi bo'yicha va Fuqarolik kodeksida nazarda tutilgan boshqa asoslarga ko'ra kreditorga ma'lum miqdorda pul to'lash majburiyati;

majburiy to'lovlar - soliqlar, yig'imlar va boshqalar majburiy badallar Rossiya Federatsiyasi qonunlarida belgilangan tartibda va shartlarda tegishli darajadagi byudjetga va byudjetdan tashqari jamg'armalarga ("To'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risida" Federal qonunining 2-moddasi).

3. 14.12-moddaning 1-qismi soxta bankrotlik uchun ma'muriy javobgarlikni belgilaydi.

Ob'ektiv tomondan huquqbuzarlik yuridik shaxs rahbari yoki yakka tartibdagi tadbirkor tomonidan o'zining to'lovga layoqatsizligi to'g'risida bila turib yolg'on bayonot berishda, shu jumladan ushbu shaxslarning ariza bilan hakamlik sudiga murojaat qilishda ifodalangan faol harakatlar bilan tavsiflanadi. qarzdorning kreditorlar talablarini to'liq hajmda qondirish imkoniyati mavjud bo'lsa, uni bankrot deb e'lon qilish.

4. Bila turib noto'g'ri to'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risidagi deklaratsiya belgilangan tartibda tan olinadi. amaldagi qonunchilik, yakka tartibdagi tadbirkor yoki yuridik shaxs rahbari tomonidan kreditorlarga to'lovga layoqatliligi to'g'risidagi buzib ko'rsatilgan ma'lumotlar va to'lovga layoqatsiz deb tan olinishiga ta'sir etuvchi boshqa ma'lumotlar taqdim etilishi.

5. Huquqbuzarlik to‘lovga layoqatsiz deb e’lon qilingan paytda, shu jumladan, agar qarzdor kreditorlarning talablarini to‘liq qondirish imkoniyati mavjud bo‘lsa, uni bankrot deb topish to‘g‘risidagi ariza bilan hakamlik sudiga murojaat qilish orqali tugallangan hisoblanadi.

6. Subyektiv tomoni niyat shaklida ifodalanadi: shaxs xo‘jalik yurituvchi sub’ektning moliyaviy ahvoli to‘g‘risida ataylab yolg‘on ma’lumot berayotganini biladi va biladi, bu bilan kreditorlarni chalg‘itadi va buni istaydi.

7. Sharhlangan maqolaning 2-qismining ob'ektiv tomoni bilan tavsiflanadi faol harakat yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkorning to'lovga layoqatsizligini ataylab yaratish yoki oshirishda ifodalanadi.

8. To'lovga layoqatsizlikning paydo bo'lishi yoki ko'payishi ushbu huquqiy tarkibning majburiy belgisidir.

To'lovga layoqatsizlik - ob'ektiv shart moliyaviy faoliyat, bunda tadbirkorlik sub'ekti kreditorlarning moliyaviy talablarini qondira olmaydi.

To'lovga layoqatsizlikni qasddan yaratish yoki oshirish odatiy amaliyotga to'g'ri kelmaydigan ochiq-oydin foyda keltirmaydigan bitimlar tuzish, birovning qarzlarini kafil sifatida olish, aktivlarni kamaytirish yoki mulkni soxta begonalashtirish orqali amalga oshirilishi mumkin.

9. Subyektiv tomondan, 14.12-moddaning 2-qismida nazarda tutilgan jinoyat bevosita qasd bilan tavsiflanadi: shaxs o'zining to'lovga layoqatsizlikni yuzaga keltirishga qaratilgan harakatlarining noqonuniyligini biladi, biladi va ularni sodir etishni xohlaydi.

10. Mazkur moddaning 1, 2-qismlari dispozitsiyasi mazmunidan kelib chiqadigan bo‘lsak, huquqbuzarlik subyekti yakka tartibdagi tadbirkor, xo‘jalik yurituvchi subyektning rahbari hisoblanadi.

Yuqoriga

ST 14.12 Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy huquqbuzarliklar kodeksi

San'atga sharh. Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksining 14.12

1. Ma’muriy huquqbuzarlikning obyekti bankrotlik sohasidagi ijtimoiy munosabatlar hisoblanadi. Bankrotlik tartibi 2002 yil 26 oktyabrdagi 127-FZ "To'lovga layoqatsizligi (bankrotlik) to'g'risida" gi 1999 yil 25 fevraldagi N 40-FZ "Kredit tashkilotlarining to'lovga layoqatsizligi (bankrotligi) to'g'risida" Federal qonunlari bilan tartibga solinadi.

Bunday holda, Rossiya Federatsiyasi Hukumatining "Hakamlik boshqaruvchisi tomonidan soxta va qasddan bankrotlik belgilari mavjudligini tekshirishning vaqtinchalik qoidalarini tasdiqlash to'g'risida"gi qarorining qoidalarini hisobga olish kerak.

2. Huquqbuzarlikning ob'ektiv tomoni (1-qism) xayoliy bankrotlik bilan ifodalanadi, ya'ni. yuridik shaxsning rahbari yoki muassisi (ishtirokchisi) tomonidan ushbu yuridik shaxsning to‘lovga layoqatsizligi to‘g‘risida yoki yakka tartibdagi tadbirkor tomonidan uning to‘lovga layoqatsizligi to‘g‘risida bila turib yolg‘on xabar berishi, agar bunday harakatda jinoiy huquqbuzarlik bo‘lmasa.

3. Huquqbuzarlikning ob'ektiv tomoni (2-qism) qasddan bankrotlik bilan ifodalanadi, ya'ni. yuridik shaxsning yoki yakka tartibdagi tadbirkorning rahbari yoki muassisi (ishtirokchisi) yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkorning kreditorlarning pul majburiyatlari bo'yicha talablarini to'liq qondirishga va (yoki) majburiyatni bajara olmasligiga aniq sabab bo'ladigan harakatlar (harakatsizlik) sodir etganda. majburiy to'lovlarni to'lash, agar ushbu harakatlar (harakatsizlik) ) jinoiy huquqbuzarliklarni o'z ichiga olmasa.

4. Huquqbuzarliklarning sub'ektlari - yakka tartibdagi tadbirkorlar, qarzdorning rahbarlari (yuridik shaxsning yagona ijro etuvchi organi yoki kollegial ijroiya organining rahbari, shuningdek federal qonun hujjatlariga muvofiq yuridik shaxs nomidan faoliyatni amalga oshiruvchi boshqa shaxs). ishonchnomasiz yuridik shaxs), shuningdek yuridik shaxsning ta'sischisi (ishtirokchisi) , San'atga muvofiq mansabdor shaxslar sifatida tasniflanishi mumkin. 2.4 Rossiya Federatsiyasining Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi kodeksi.

Yakka tartibdagi tadbirkor bo'lmagan fuqaro soxta yoki qasddan bankrotlik uchun ma'muriy javobgarlikka tortilmaydi.

5. Jinoyatning subyektiv tomoni qasd bilan tavsiflanadi.

6. Sharhlangan maqola bo'yicha javobgarlik, agar shaxsning harakatlarida jinoiy huquqbuzarlik belgilari bo'lmasa, yuzaga keladi.

7. Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 196-moddasi qasddan bankrotlik uchun jinoiy javobgarlikni belgilaydi, ya'ni. yuridik shaxsning yoki yakka tartibdagi tadbirkorning kreditorlarning pul majburiyatlari bo'yicha talablarini to'liq qondira olmasligiga va (yoki) yuridik shaxsning yoki yakka tartibdagi tadbirkorning talablarini to'liq qondira olmasligiga olib keladigan harakatlar (harakatsizlik) yuridik shaxsning rahbari yoki ta'sischisi (ishtirokchisi) yoki yakka tartibdagi tadbirkor tomonidan sodir etilishi. majburiy to'lovlarni to'lash majburiyati, agar bu harakatlar (harakatsizlik) ) katta zararga olib kelgan bo'lsa.

Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 197-moddasida soxta bankrotlik uchun jinoiy javobgarlik nazarda tutilgan, ya'ni. Yuridik shaxsning rahbari yoki ta’sischisi (ishtirokchisi) tomonidan ushbu yuridik shaxsning to‘lovga layoqatsizligi to‘g‘risida, shuningdek, yakka tartibdagi tadbirkorning o‘zining to‘lovga layoqatsizligi to‘g‘risida bila turib yolg‘on xabar berishi, agar bu xatti-harakat katta zarar keltirgan bo‘lsa.

San'atga eslatmaga muvofiq. Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 169-moddasi, San'atda katta zarar. Art. Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 196 va 197-moddalari 1 million 500 ming rubldan ortiq zararni tan oladi.

8. Ushbu moddada nazarda tutilgan ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi bayonnomalar hakamlik sudlari rahbarlari va hakamlik sudlari rahbarlarining o'zini o'zi tartibga soluvchi tashkilotlari faoliyatini nazorat qilish (nazorat qilish) funktsiyalarini amalga oshiruvchi federal ijroiya organining mansabdor shaxslari tomonidan tuziladi (10-band, 2-qism, modda). Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksining 28.3).

9. Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi kodeksining 28.1-moddasida sharhlangan maqolada nazarda tutilgan ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi ishlarni qo'zg'atish sabablari faqat San'atning 1-qismining 1 - 3-bandlarida sanab o'tilgan sabablar ekanligini belgilaydi. Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi kodeksining 28.1-moddasi, shuningdek bankrotlik to'g'risidagi ishda ishtirok etuvchi shaxslar va ishda ishtirok etgan shaxslarning bayonotlari. arbitraj jarayoni bankrotlik to'g'risidagi ishda ma'muriy huquqbuzarlik hodisasi mavjudligini ko'rsatadigan etarli ma'lumotlarni o'z ichiga olgan qarzdor - yuridik shaxsning boshqaruv organlari, to'lovga layoqatsiz amaliyotchilarning o'zini o'zi tartibga soluvchi tashkiloti.

10. Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi ishlarni ko'rib chiqish hakamlik sudlarining sudyalari tomonidan amalga oshiriladi (Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksining 23.1-moddasi 1 va 3-qismlari).