Mevduat sertifikalarının dolaşım süresi. Mevduat sertifikası - nedir bu? Sahibi kim olabilir

Bir kredi kuruluşuna yatırılan mevduat tutarını ve mevduat sahibinin (sertifika sahibi) vade sonunda alma hakkını belgeleyen bir teminattır. son teslim tarihi Sertifikayı veren kredi kuruluşunda veya şubelerinden herhangi birinde, sertifikada belirtilen depozito tutarı ve faizi.

2. Tasarruf belgesi düzenleme hakkı bankalara aşağıdaki koşullar altında verilir:

En az iki yıldır bankacılık faaliyetlerini yürütmek;

Bir denetim firması tarafından onaylanan yıllık raporların (bilanço ve kar ve zarar hesabı) yayınlanması;

Bankacılık mevzuatına ve Rusya Merkez Bankası düzenlemelerine uyum;

Zorunlu ekonomik standartlara uygunluk;

Gerçekte ödenen tutarın en az yüzde 15'i tutarında bir rezerv fonunun (bilanço hesabı 10701) mevcudiyeti kayıtlı sermaye;

Zorunlu rezerv şartlarına uyum.

3. Sertifikalar tek seferlik veya seri halinde düzenlenebilir.

Sertifikalar şahsi veya hamiline ait olabilir.

4. Sertifika, satılan mallar veya sağlanan hizmetler için ödeme veya ödeme aracı olarak kullanılamaz.

Nakit ödemeler Mevduat sertifikalarının alım satımı için, üzerlerindeki tutarların ödenmesi gayri nakdi olarak, tasarruf sertifikaları ise hem gayri nakdi hem de nakit olarak gerçekleştirilir.

5. Sertifikalar yabancı para cinsinden düzenlenir Rusya Federasyonu.

Sertifikaların verilmesi döviz izin verilmiyor.

6. Sertifika sahipleri, mevzuat uyarınca yerleşik veya yerleşik olmayan kişiler olabilir. mevcut mevzuat Rusya Federasyonu ve Rusya Merkez Bankası'nın düzenlemeleri.

Parasal yükümlülükler Sertifikaların ihracı ve dolaşımı sırasında ortaya çıkan, yerleşik olmayanlar tarafından yalnızca Rusya Merkez Bankası'nın "Açılış Prosedürü Hakkında Talimatı" uyarınca yetkili bankalar nezdinde açılan ruble hesaplarından ödenebilir. yetkili bankalar Yerleşik olmayanların Rusya Federasyonu para birimindeki banka hesapları ve bu hesaplarda işlemlerin yürütülmesi" 12 Ekim 2000 N 93-I tarihli.

(önceki baskıdaki metne bakınız)

7. Sertifikaların acil olması gerekmektedir.

Sertifikalara ilişkin faiz oranları, kredi kuruluşunun yetkili organı tarafından belirlenir.

Dolaşım süresinin sona ermesi üzerine (sertifika sahibi, sertifika kapsamında depozito veya depozito talep etme hakkını aldığında) sahibine ödenmesi gereken, sertifika verilirken başlangıçta belirlenen orandaki faiz, kredi kuruluşu tarafından ne olursa olsun ödenir. satın alma zamanı.

Tasarruf (mevduat) sertifikasının kredi kuruluşu tarafından ödemeye erken ibraz edilmesi halinde, sertifika şartlarında farklı bir faiz oranı belirlenmediği sürece, mevduat tutarı ve vadesiz mevduata ödenen faiz ödenir.

Sertifika kapsamındaki katkının (depozito) alınması için son tarih geçmişse, o zaman kredi kurumu sahibinin ilk talebi üzerine sertifikada belirtilen depozito ve faiz tutarlarını ödemekle yükümlüdür. Sertifika kapsamındaki tutarların talep edildiği tarihten sertifikanın ödeme için fiilen sunulduğu tarihe kadar geçen süre için faiz ödenmez.

Bir kredi kurumu yapamaz tek taraflı olarak sertifika verilirken belirlenen, sertifikada belirtilen faiz oranını değiştirmek (azaltmak veya artırmak).

Kredi kurumu, faaliyet gününün başında ilgili kişisel hesapta muhasebeleştirilen anapara borcunun bakiyesi üzerinden tasarruf (mevduat) sertifikalarına faiz tahakkuk ettirir. Sertifikanın faizi, kredi kuruluşu tarafından en az ayda bir kez ve en geç raporlama ayının son iş gününde hesaplanır. Sertifikaya ilişkin faiz ödemesi, kredi kuruluşu tarafından sertifikanın ibraz edilmesi üzerine geri alınmasıyla eş zamanlı olarak gerçekleştirilir.

8. Sertifika formu aşağıdaki zorunlu ayrıntıları içermelidir:

Adı "tasarruf (veya mevduat) sertifikası";

Sertifika numarası ve serisi;

Katkı payının veya depozitonun yapıldığı tarih;

Sertifika tarafından verilen depozito veya depozito miktarı (yazı ve rakamlarla);

Kredi kuruluşunun yatırılan veya yatırılan tutarı iade etme ve vadesi gelen faizi ödeme konusunda koşulsuz yükümlülüğü;

Sertifika kapsamındaki tutarın talep tarihi;

Depozito veya katkı payı kullanımına ilişkin faiz oranı;

Ödenecek faiz miktarı (yazı ve rakamla);

Ödeme sertifikasının erken ibrazına ilişkin faiz oranı;

Rusya Bankası nezdinde açılan kredi kuruluşunun adı, yeri ve muhabir hesabı;

Kişisel sertifika için: emanet sahibinin adı ve yeri - tüzel kişilik ve tam adı. ve mevduat sahibinin pasaport bilgileri - bir birey;

Kredi kuruluşu tarafından bu tür yükümlülükleri imzalamaya yetkili kılınan iki kişinin kredi kuruluşu tarafından mühürlenmiş imzaları.

Sertifika formu metninde gerekli bilgilerden herhangi birinin bulunmaması bu sertifikayı geçersiz kılar.

Sertifikayı veren kredi kuruluşu diğerlerini de içerebilir. ek koşullar ve Rusya Federasyonu mevzuatına, bu Yönetmeliklere ve zorunlu ayrıntıların içeriğine aykırı olmayan ayrıntılar.

Kişiselleştirilmiş bir tasarruf (mevduat) sertifikası, bir talebin (bırakma) tahsisini resmileştirmek için alana sahip olmalıdır ve ayrıca tahsislerin düzenlendiği kişiselleştirilmiş sertifikaya ek olarak ek sayfalar da içerebilir.

Sertifikanın parçası olan ek sayfalar (ekler) numaralandırılmalıdır.

Sertifika formu, sertifikanın verilmesi, ödenmesi ve dolaşımı (taleplerin devrine ilişkin koşullar ve prosedür), kaybolması durumunda sertifika kapsamındaki hakların restorasyonu ile ilgili tüm temel koşulları içermelidir.

9. Hem kayıtlı hem de hamiline ait tasarruf ve mevduat sertifikaları için formların yanı sıra kişisel sertifikalara ek sayfalar (ekler) üretimi yalnızca Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'ndan lisans alan matbaa işletmeleri tarafından gerçekleştirilir. formlar üretmek menkul kıymetler, uyarınca teknik gereksinimler Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı tarafından belirlenen menkul kıymetlere ve bunların ayrıntılarına. Kişisel sertifika başvuru formları, sertifika formuyla eş zamanlı olarak hazırlanır.

10. Sertifika formu kredi kuruluşu tarafından daktiloda veya elle mürekkepli, tükenmez kalem veya tipografi ile doldurulur. Kelimelerdeki miktar, satır başında büyük harfle başlamalıdır. Tutarın ardından boşluk bırakılmadan “ruble” kelimesi belirtilir. Tutarların yazı ve rakamla belirlenmesinde farklılık olması durumunda yazıyla belirtilen tutar geçerli kabul edilir.

Tipografik yöntemler kullanılarak kredi kuruluşunun imza ve mühürlerinin sertifika üzerine yerleştirilmesine izin verilmez.

11. Sertifikaların aşağıdakilere göre derlenmiş dipfolyoları bulunmalıdır: aşağıdaki form:

Tasarruf (mevduat) sertifikası omurgası N ___ serisi ______

Sertifika düzenlenirken, kredi kurumu sertifika arka folyosunun tüm ayrıntılarını doldurur. Sertifika omurgası, sertifika sahibi veya yetkilisi tarafından yürürlükteki mevzuata uygun olarak düzenlenen vekâletname uyarınca imzalanır, sertifikadan ayrılır ve kredi kuruluşu tarafından saklanır.

12. Sertifika formlarının ve kayıtlı sertifikalara ek sayfaların (ekler) saklanması, kredi kurumu tarafından Rusya Merkez Bankası düzenlemelerinde belirlenen şekilde gerçekleştirilir.

13. Sertifika doldurulurken değişiklik yapılmasına ve silinmesine izin verilmez.

Kişisel bir depozito belgesinin tahsisini kaydederken bir hatanın düzeltilmesi, devreden ve devralanın imzaları ve mühürleri ile onaylanan, düzeltme tarihi ile birlikte "düzeltildi" yazısı ile onaylanmalıdır.

Kişisel tasarruf sertifikasının tahsisini kaydederken düzeltme yapılması, noter veya sertifikayı veren kredi kuruluşu tarafından gerçekleştirilir.

14. Sertifika formlarının muhasebesi ve sertifikalarla yapılan işlemler Bakım Kurallarına uygun olarak gerçekleştirilir. muhasebe Rusya Federasyonu topraklarında bulunan ve Rusya Merkez Bankası tarafından onaylanan kredi kurumlarında.

15. Hamiline yazılı belge ile belgelendirilen hakların başka bir kişiye devredilmesi için belgenin bu kişiye teslim edilmesi yeterlidir.

16. Kişisel sertifika ile onaylanan haklar, alacakların devri (bırakma) için belirlenen şekilde devredilir.

Kayıtlı bir sertifika kapsamındaki bir talebin tahsisi, böyle bir sertifikanın arka tarafında veya haklarını devreden kişi (devran) ile bu hakları elde eden kişi arasındaki ikili bir anlaşma ile kayıtlı sertifikaya ek sayfalar (ekler) üzerinde düzenlenir. (vekil). Mevduat belgesi kapsamında alacağın devrine ilişkin anlaşma, her iki tarafta ilgili tüzel kişi tarafından bu tür işlemleri yürütmek üzere yetkilendirilmiş iki kişi tarafından imzalanır ve tüzel kişi tarafından mühürlenir. Her bir devir sözleşmesi, devreden tarafından numaralandırılır. Tasarruf sertifikasına ilişkin talebin devrine ilişkin anlaşma her iki tarafça bizzat imzalanır.

Görevlendirmenin tescilinin devamlılığı şartının bulunması zorunludur.

Görevlendirme aşağıdaki şekilde resmileştirilmelidir:

Bireysel tasarruf (mevduat) belgesine başvuru şu şekilde düzenlenir:

Ek N ___

kişisel tasarruf (mevduat) sertifikasına N ______ serisi __________

sertifikayı veren kredi kuruluşunun adı

Sertifika kapsamındaki alacağın devri ancak sertifikanın dolaşım süresi içerisinde yapılabilir.

17. Depozito veya depozitonun çekilme tarihi geldiğinde, kredi kurumu, bir sertifikanın ibraz edilmesi ve sahibinden paranın yatırılacağı hesabı belirten bir başvuru yapılması karşılığında ödeme yapar.

Mevduat sertifikasının geri ödenmesinden elde edilen fonlar, sahibinin talebi üzerine yalnızca muhabirinin uzlaştırma (cari) hesabına gönderilebilir.

Vatandaşlar ödemeyi hesaba havale ederek ya da nakit olarak yapabilecek.

Kredi kurumu, alacakların tahsisi için bir dizi sözleşmenin sürekliliğini ve ayrıca sahibinin yetkili kişilerinin kişisel sertifikadaki isim, mühür ve imzalarının kredi fonu başvurusunda aynı ayrıntılarla uygunluğunu kontrol eder. Sertifikayı imzalayan kişilerin bulunmaması halinde başvuru, diğer yetkili kişiler tarafından imzalanarak uygun bir vekaletname eklenebilir.

18. Kayıp hamiline yazılı haklar kapsamındaki hakların restorasyonu mahkemede yapılır.

Kayıp tescilli sertifikalar kapsamındaki hakların restorasyonu, bunları dolaşıma çıkaran kredi kuruluşu tarafından gerçekleştirilir.

Kişisel sertifikanın kaybedilmesi durumunda, yasal sahibi, sertifikayı veren kredi kuruluşuna bir kopya verilmesi için yazılı başvuruda bulunma hakkına sahiptir. Belirtilen iddianın sertifikanın yasal sahibi tarafından reddedilmesi durumunda, mahkemede itiraz etme hakkı vardır.

ConsultantPlus: not.

Halihazırda kredi kuruluşlarının tasarruf (mevduat) sertifikalarının ihraç ve tedavül şartlarını tescil etme yetkisi Daire Başkanlığı tarafından kullanılmaktadır. kurumsal ilişkiler Rusya Bankası (Rusya Bankası'nın 24 Ocak 2018 N 1-OR tarihli resmi açıklaması).

19. Bir kredi kurumu, tasarruf (mevduat) sertifikalarını ancak sertifikaların veriliş ve dolaşım koşullarının (bundan böyle "verilme koşulları" olarak anılacaktır) tescil edilmesinden sonra yerleştirme hakkına sahiptir. bölgesel kurum Rusya Bankası (Rusya Bankası bünyesinde Ana Müdürlük, Ulusal Banka, Operasyon Müdürlüğü-2 - bundan sonra "kayıt kurumları" olarak anılacaktır) ve bunların kredi kuruluşlarının tasarruf ve mevduat sertifikalarının verilmesi ve dolaşımına ilişkin koşullar Kaydına girilmesi Rusya Bankası Finansal Piyasalarındaki Kredi Kuruluşlarının Faaliyetleri Kontrol Departmanında.

İhraç koşullarını kaydetmek için kredi kuruluşunun kayıt makamına sunması gerekir. aşağıdaki belgeler:

Sertifikaların verilmesi ve dolaşımına ilişkin koşullar;

Sertifika formunun düzeni;

Kredi kuruluşunun bankacılık işlemlerini yürütme lisansının noter tasdikli kopyası;

Sertifikası devlet kaydı kredi kurumu (tasarruf sertifikaları verirken);

Sertifikaların verilmesine karar verilmeden önceki son raporlama tarihi itibarıyla zorunlu ekonomik standartların dengesi ve hesaplanması.

20. Sertifika düzenleyen kredi kuruluşunun, sertifikalarının verilmesine ve dolaşımına ilişkin koşulları onaylaması gerekir.

Her sertifika türü için veriliş koşulları ayrı ayrı sunulmaktadır.

Sertifika formunun düzenlenme koşulları ve düzeninin sayfaları kredi kuruluşu tarafından numaralandırılmalı, bağlanmalı ve mühürlenmelidir.

İhraç şartları, sertifika verme kararının tarihine ve böyle bir kararı veren ve bu koşulları onaylayan kredi kuruluşu organının başkanı tarafından imzalanmış ve tarihinden itibaren iki hafta içinde bir referans içermelidir. verme kararı, muhabir kredi kurumu hesaplarının bulunduğu yerdeki kayıt yetkililerine üç kopya halinde sunulur.

Mevduat Sertifikası. Bu ne tür bir kağıttır ve neden gereklidir? Tahviller potansiyel olarak daha yüksek getiriler taşır. Banka mevduatları yerleştirme ve ikmal açısından daha uygundur. Mevduat sertifikasının avantajları: göreceli esnekliği, likit piyasa dolaşımı ve geleneksel banka mevduatlarının faizini aşan karlılığı. Tüm bunlar, mevduat sertifikalarını yatırım portföyünüzün temeli olarak değerlendirmenize olanak tanır.

Sertifikalar özünde banka mevduatlarının kıymetli delilleridir. Anahtar Kelimeler burada: “dolaşan” ve “para yatırma”.

Soru: neden bunlara ihtiyaç var? Menkul kıymetin görünümü, geleneksel banka vadeli mevduatının önemli bir dezavantajıyla ilişkilidir. Vadeli mevduat, ancak birikmiş faizde önemli bir mali kayıp olması durumunda bankadan zamanından önce çekilebilir. Sonuç olarak, sabit vadeli mevduata en çok benzeyen, ancak daha fazla likiditeye sahip olan ve piyasada işlem gören bir tür ara mali araca ihtiyaç duyuldu.

Başlangıçta, araç bir menkul kıymet olarak bile algılanmadı, yalnızca bir vekil olarak hareket etti ve ancak daha sonra tanındı ve ona tahsis edildi. yasama düzeyiçoğu ülkenin eyaletleri.

Mevduat sertifikası “genç” bir menkul kıymettir. İlk kez 20. yüzyılın 60'lı yıllarının başında ABD pazarında kullanıma sunuldu. 60'lı yılların sonunda, bu yenilik İngiltere'de umut verici olarak kabul edildi ve ardından menkul kıymetler diğer ülkelere yayıldı. Rusya'da yasama düzeyinde belge 1992 yılında Rusya Federasyonu Merkez Bankası'ndan gelen bir mektupla tanındı.

O zamandan bu yana, sertifikalar, en popüler finansal araç olmasalar da, menkul kıymetler piyasasındaki kendi segmentini sıkı bir şekilde işgal etti.

İlginç gerçek: 1992 yılında Rusya'da ortaya çıkan menkul kıymetler o kadar popüler hale geldi ki, aslında vekil para olarak hizmet etmeye başladılar (ödeme yapmama krizi ve nakit eksikliği nedeniyle). Tüm Rusya Borsa Bankası, madeni para şeklinde sertifikalar vermeye bile çalıştı. Rusya Federasyonu Merkez Bankası bu tür girişimlere olumsuz tepki göstererek bunların ödeme aracı olarak kullanılmasını yasakladı.

Peki nedir bu

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu yalnızca genel tanımözü şu şekilde özetlenebilir: mevduat sertifikası (İngilizce - mevduat sertifikası, kısaltılmış CD) - yatırımcının, geçerlilik süresinin sonunda yatırılan fonları ve tahakkuk eden faizi alma haklarını belgeleyen bir güvenlik.

Zaten bu aşamada şu soru ortaya çıkıyor: Tasarruf sertifikası ile mevduat sertifikası arasındaki farklar nelerdir? Cevap basit. Birincisi bireylere, ikincisi ise tüzel kişilere yöneliktir. Diğer tüm açılardan (ihraç koşulları ve piyasa dolaşımına ilişkin prosedür), bu menkul kıymetler tamamen aynıdır.

Önemli! Depozito bir sözleşmedir. Sertifika bir güvencedir. Fonların kısa vadeli veya uzun vadeli finansal yatırımlara dönüştürüldüğü varlıklarda bir dönüşüm var.

Mevduat sertifikalarının özellikleri

Mevduat sertifikalarını kim verir?

Bir dizi zorunlu gereksinimi karşılayan bankalar:

• En az 2 yıl boyunca sürekli faaliyet yürütmek.
• Yayınlandı yıllık raporlama denetçiler tarafından onaylanması gerekir.
• Bankanın uyması gerekiyor zorunlu standartlar ve rezervlerine ilişkin talepler.

Diğer menkul kıymetlerle karşılaştırıldığında, sertifika verme prosedürünün gereklilikleri basitleştirilmiştir. Sorun kayıt prosedürü gerekli değildir. Banka, ihraç ve dolaşım şartlarını kendi stratejisine göre kendisi belirler. Doğru, konunun tüm parametrelerinin Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından koordinasyonu ve onaylanması için katı bir resmi prosedür var. Uygulamada bu, sertifika ihraç ederek yatırımcı fonlarını çekmenin basit, etkili ve daha ucuz bir prosedür olduğu anlamına gelir (örneğin tahvil ihracıyla karşılaştırıldığında).

Sahibi kim olabilir

Rusya'da mevduat sertifikasının sahibi, Rusya Federasyonu'nda kayıtlı bir tüzel kişi olabilir.

Hangi para birimi

Rusya Federasyonu topraklarında, ihraç için yalnızca bir para birimi kullanılıyor - Rus rublesi.

Bir ödeme aracı olarak hareket edebilir mi?

HAYIR. Her ne kadar bu yasağın taşıyıcı kağıtlar kullanılarak aşılması nispeten kolaydır.

Başvuru süresi nedir?

Mevduat sertifikalarının dolaşım süresi amir banka tarafından belirlenir. İle Rus yasaları 1 yılı geçemez (tasarruf hesabı için - 3 yıla kadar). Uzatma sağlanmıyor. Vadenin bitiminde vadesiz mevduata dönüşür.

Son kullanma tarihinden önce bir belgenin geri alınması için ibraz edilmesi mümkün müdür?

Mümkün ama gerekli değil. Bu durumda bankalar yatırımcının yatırdığı tutarın tamamını vadesiz mevduat olarak değerlendirecek. Sonuç olarak faiz oranı, formda yazılan orandan önemli ölçüde düşük olacaktır.

Ne türler var

Banka mevduatı gibi kişisel bir sertifika belirli bir tüzel kişiliğe bağlıdır. Ancak depozitodan farklı olarak belge yine de sahibini değiştirebilir. Bunu yapmak için bir görev sözleşmesi imzalamanız gerekecektir.

Hamiline yazılı sertifika herhangi bir kısıtlama olmaksızın üçüncü kişilere devredilebilir. Aslında piyasanın ayrı bir sektörünü oluşturan, yatırımcılara sunulan hamiline yazılı menkul kıymetlerdir. ek özellikler yatırım yapmak.

Önemli! Bir belgenin son teslim tarihinden önce başka bir piyasa oyuncusuna satılması, kural olarak, banka mevduatının erken kapatılmasından daha küçük kayıplara yol açar. Bu onun temel avantajıdır.

Bankalar seri olarak veya bir defaya mahsus olmak üzere menkul kıymet ihraç ederler.

Nereye geri ödeyebilirim

Amir bankanın kesinlikle herhangi bir şubesinde veya şubesinde. Bu, vadeli mevduatlara göre çok önemli bir avantajdır. Bu durumda sertifika, seyahat çeki veya plastik kartın özelliklerini üstlenir.

Faydalı video: Mevduat sertifikaları hakkında RBC'den yatırımcının ABC'si.

Avantajları ve Dezavantajları

Mevduat sertifikası birleşiyor faydalı özellikler menkul kıymetler ve vadeli mevduatlar:

• Yüksek derecede güvenilirlik ve düşük riskler.
• Belgenin sabit bir faiz oranı vardır. Amir banka faiz oranını değiştiremez.
• Serbest dolaşım. Satabilir, miras bırakabilir, bağış yapabilirsiniz. Örneğin bir bankadan kredi alırken teminat olarak bırakabilirsiniz. Bunun genellikle faiz oranınızı düşürmeye yardımcı olduğunu unutmayın. Örneğin banka mevduatındaki fonlar teminata tabi değildir.
• İhraççının herhangi bir şubesinde itfaya sunulabilir.

Başka bir bakış açısıyla, diğer finansal araçlarla kıyaslandığında mevduat sertifikasının dezavantajları vardır:

• Oran sabit olduğundan faizin kapitalizasyonu (hacizi) için herhangi bir karşılık bulunmamaktadır.
• Emniyet. Kağıt basitçe çalınabilir. Bu durumda özellikle hamiline yazılı belge sahipleri büyük risk altındadır.
• Alım/satımla ilgili tüm ödemelere yönelik nakit dışı prosedür, cirolarını ve likiditelerini bir şekilde sınırlamaktadır. Taşıyıcı sertifikalar kullanılarak bu sorun azaltılabilir.
• Hamiline yazılı senetlere Mevduat Sigortası Kanunu uygulanmaz. Amir bankayla sorun yaşanması durumunda (lisans iptal edilir), alamayacaksınız sigorta tazminatı. Ve tüm mali talepler alacaklıların sırasına göre değerlendirilecektir. Lütfen dikkat: Kayıtlı evrakların sahipleri sigortalıdır.
• Belge, fonların kısmen yenilenmesi veya çekilmesini sağlamadığından, bir tasarruf aracı olarak algılanması pek mümkün değildir.
• Spekülatif yatırımlara uygun değildir.
• Gelir vergilendirilir.

Bir sertifika neye benzer?

Belge formu, ihraç, piyasa dolaşımı ve ödeme ile ilgili tüm parametreleri içerir. Gerekli ayrıntılar:

• “Depozito Sertifikası” başlığı;
• seri ve sayı;
• yatırma tarihi;
• toplam;
• bankanın mevduatı tahakkuk eden faiziyle birlikte iade etme yükümlülüğü;
• vade tarihi;
• faiz oranı;
• tahakkuk eden faiz miktarı;
• erken talep oranı;
• Rusya Bankası'ndaki iletişim bilgileri, banka bilgileri ve muhabir hesap numarası;
• kişisel sertifika için: mevduat sahibinin adı ve iletişim bilgileri;
• banka çalışanlarının imzaları (2), mühürlü.

Gerektiğinde bankanın form üzerinde ek sorun parametreleri ve koşulları belirleme hakkı vardır.

Önemli:

• Belirtilen ayrıntılardan herhangi birinin eksik olması durumunda sertifika geçersiz kabul edilir.
• Kağıtla yapılırsa ticari işlem parametreler ve koşullarla güvence altına alınmadığı için geçersiz sayılır.

Menkul kıymet formları yalnızca bunları ihraç etme lisansına sahip uzman matbaa işletmeleri tarafından üretilir. Bu açıdan bakıldığında belgenin güvenliği yüksek düzeydedir ve tahrif edilmesi neredeyse imkansızdır.

karlılık

Asırlık soru. tam olarak genel görünüm Mevduat sertifikalarının getirisi şu finansal araçların getirisine yakındır: banka mevduatları, kısa vadeli ve orta vadeli tahviller.

Tahviller için belirgin şekilde daha yüksek olan fiyat ve getiri oynaklığının derecesi özellikle dikkat çekicidir. Sonuç olarak, belirli dönemlerde tahvil getirisi mevduat getirisini aşabilir, bazı dönemlerde ise gerisinde kalabilir. Genel olarak mevduat opsiyonları tahvillere göre daha düşük getiri sağlar. Sertifikaların avantajları başka bir şeye dayanmaktadır: sarsılmaz güvenilirlikleri, ödeme garantileri ve banka mevduatlarına kıyasla göreceli esneklik.

Ayrıca Bank of Moskova, UBRIR, Promsvyazbank, Prominvestbank, Petrocommercebank ve diğer pek çok şirketin menkul kıymetleri de hizmetinizdedir.

Mevcut ekonomik durumun istikrarsızlığı her şeyi zorluyor daha fazla insan tasarruflarınızı biriktirmeyi düşünün. Kredi kuruluşları, ulusal ve yabancı para cinsinden mevduatlardan, değerli madenlere veya menkul kıymetlere yapılan yatırımlara kadar çok çeşitli seçenekler sunmaktadır.

Nispeten yakın zamanda, Rusça'da özel bir popülerlik mali piyasa tasarruf sertifikası gibi bir ürünü işe almaya başladı. Özü nedir, ne türler vardır, ne gibi avantajlar sağlar ve herhangi bir dezavantajın olup olmadığı - bu yazıda daha ayrıntılı olarak ele alacağız.

Tasarruf belgesi nedir

Kredi kurumları bir dizi farklı menkul kıymet ihraç etme olanağına sahiptir. Bunlardan biri tasarruf belgesidir. Bu, sahibinin belirli bir miktar parayı bir kredi kuruluşunun hesabına karşılık gelen bir para yatırma işlemi yaparak yatırdığını doğrulayan bir belgedir. Sahibine, dolaşım süresi sonunda yatırılan parayı faiziyle alma fırsatı verir.

Sahibin kapsamına ve durumuna bağlı olarak iki tür vardır:

• mevduat sertifikası;
• tasarruf

Esas mevduat sertifikası ile tasarruf sertifikası arasındaki fark aşağıdaki gibidir:

1. yalnızca tüzel kişilerin tescili mümkündür;
2. Nakit kullanarak ödeme yapma olasılığı hariçtir.

İsteyen bireyler tasarruf belgesi düzenleyebilir. Bu durumda ödeme şekli düzenlenmemiştir; banka havalesi veya nakit olabilir.

Her iki sertifika türünde de ortak olan bazı özellikler vardır. Bunlar arasında şunlar yer almaktadır:

• belgesel yayın şekli;
• talep hakkını üçüncü şahıslara devretme yeteneği;
• sınırlı dolaşım süresi (kural olarak üç yılı geçmez);
• uzatmanın imkansızlığı;
• Hizmet veya mal alımı için ödeme yapmak için belgeyi kullanmak imkansızdır.

Söz konusu menkul kıymetlerin iki türü vardır:

1. Hamiline yazılı tasarruf sertifikası kullanarak, onu itfa için bir kredi kuruluşuna sunan herkes para alabilir;
2. kişiselleştirilmiş tasarruf sertifikaları belirli bir kişiye verilir. Bu durumda yalnızca sertifika sahibinin para alma hakkı vardır. Yatırılan para sigorta programı kapsamına girer ve talep hakkı ancak devir sözleşmesi yapılarak devredilebilir.

Tasarruf Sertifikasının artıları ve eksileri

Her türlü finansal ürün gibi tasarruf sertifikasının da artıları ve eksileri vardır.

Bu tür menkul kıymetlerin dezavantajları arasında şunlar yer almaktadır:

1. Hamiline yazılı belgelerden bahsediyorsak sigortaya tabi değiller;
2. mali kaynaklar, örneğin hırsızlık sonucu yasa dışı yollardan sertifika alan bir kişi tarafından elde edilebilir (bu paragraf kayıtlı belgeler için geçerli değildir);
3. Vergi mevzuatı, sertifikaları mevduatlarla aynı düzeyde ele alır. Bu, sertifikadaki baz faizin yeniden finansman oranını beş puan veya daha fazla aşması durumunda sahibinin gelirinin uygun vergiye tabi olacağı anlamına gelir;
4. Sertifikasını kaybeden sahibinin haklarını geri kazanması zor olacaktır. Bu yalnızca mahkeme aracılığıyla yapılabilir (bu husus kişiselleştirilmiş sertifikalar için de geçerli değildir);
5. Sertifikayı uzaktan yönetemezsiniz. Bir eki kaydetmek için peşin ve müşterinin banka şubesini şahsen ziyaret etmesi gerekecektir;
6. uzatmanın imkansızlığı. Maksimum süre Sertifikanın dolaşımı üç yılı geçemez. Mezun olduktan sonra sözleşmenin öngördüğü Sberbank'ın vadeli Tasarruf sertifikası (sertifikaları en popüler olanıdır) veya başka herhangi bir kredi kurumu otomatik olarak “talep üzerine” statüsünü alır.

İkinci ve dördüncü maddelerde belirtilen risklerin ortaya çıkma olasılığı sıfıra indirilebilir. Bunu yapmak için belgeyi bankada bırakmanız yeterlidir. saklama– bazı kredi kuruluşları bu hizmeti ücretsiz sağlamaktadır.

Bu tür menkul kıymetlerin aynı zamanda popülerliklerinin artması sayesinde bir takım avantajları da vardır:

1. Yüksek karlılık. Mevduat programlarıyla karşılaştırıldığında tasarruf sertifikalarındaki faiz oranları genellikle birkaç puan daha yüksektir. Her banka bu oranları bağımsız olarak belirler ve sabittir. Her durumda tasarruf sertifikası mevduattan daha kârlıdır;
2. Tasarımın basitliği. Tüketicinin sağlaması gerekecek finans kurumu pasaport ve vergi numarası(varsa) ve ayrıca bankaya sertifikanın nominal değerine eşit miktarda para yatırın. Bu prosedürleri tamamladıktan sonra banka, tüketiciye belgeleri doldurup verir;
3. Erken para alma fırsatı. Sözleşmede, sertifikanın sahibi tarafından geri satın alınmak üzere erken ibraz edilmesi seçeneği öngörülmüştür. Bu durumda herhangi bir sorun çıkmayacak ancak indirimli oranda faiz tahakkuk ettirilecektir (sözleşme metninde de belirtilmiştir);
4. Sertifikayı başka bir kişiye verme veya satma imkanı. Sertifikanızı kalıcı kullanım için aktarmak için (tabii ki hamiline ait bir sertifikadan bahsediyorsak), yeniden kaydolmanıza gerek kalmayacak büyük miktar belgeler.

Tasarruf sertifikası ile mevduat arasındaki temel fark, temel avantaj ve dezavantajlarda yatmaktadır.

Hangisi daha iyi: tasarruf sertifikası mı yoksa mevduat mı?

Neyi seçeceğinizi belirlerken neden bir tasarruf sertifikasına ihtiyacınız olduğunu açıkça anlamalısınız. Aşağıdaki durumlarda kendi lehine bir seçim yapılması uygun olacaktır:

• müşteri daha yüksek bir gelir elde etmek ister ancak belli bir riskin de olduğunu unutmamak gerekir. Bunun nedeni hamiline senetlerin DIA sigortasına tabi olmamasıdır;
• katkıya ilişkin hakları başka bir kişiye hızlı ve kolay bir şekilde devretme yeteneğine ihtiyacınız var - örneğin, hediye verme veya miras bırakma;
• müşteri, yüksek olasılıkla, belgenin süresi dolmadan paraya ihtiyacı olacağını varsayar. Bu durumda kolayca satılabilir (ve bazı durumlarda belgenin nominal değerini aşan bir miktar alabilirsiniz) veya bir kredinin teminatı haline gelebilir.

Tasarruf sertifikası veya mevduat: hangisi daha karlı?? Yukarıda belirtildiği gibi, bu menkul kıymetin faiz oranı her zaman geleneksel mevduattan daha yüksektir. Bu nedenle tasarruf sertifikası, yatırım hareketliliğinin yanı sıra kârlılıkla ilgilenen vatandaşlar için de uygundur. Diğer tüm durumlarda depozito tüketici açısından daha tercih edilebilir ve uygun bir seçenek olacaktır.

Dolayısıyla tasarruf sertifikasının birçok özelliği bulunmaktadır. Böyle bir güvenliğin hem avantajlarını hem de dezavantajlarını vurgulamak mümkündür. Bu nedenle hangisinin daha iyi olduğuna karar vermek: depozito mu yoksa sertifika mı, duruma göre karar verilmelidir.

Ek parasal kaynakları çekmek için menkul kıymetler ihraç ediyorlar. sertifikalar(parasal belge - sertifika). Yatırımcıya yönelik yönelime bağlı olarak sertifikalar ikiye ayrılır: mevduat Ve tasarruf.

Sertifikalar temsil etmek parasal belgeler Genellikle sabit bir faiz oranına sahip olan, belirli bir süre için fon mevduatının onaylanması.

Bu şekilde bankaya yatırılan fonlar ancak uygun şekilde düzenlenmiş sertifikaların ibraz edilmesiyle geri çekilebilir. Mevduat sertifikaları ile tasarruf sertifikaları arasındaki tek fark, tasarruf sertifikalarının düzenlenmesidir. bireyler(vatandaşlar) ve mevduatlar - tüzel kişilere (kuruluşlara). Mevduat sertifikaları ve tasarruf sertifikaları, tüm geçerlilik süreleri boyunca herhangi bir zamanda satın alınabilir ve satın alındıkları andan itibaren faiz tahakkuk ettirilir.

Mevduat sertifikaları ve tasarruf sertifikaları ortak özelliklere sahiptir:

• bunlar;
• yalnızca bankalar tarafından verilen;
• bankacılık mevzuatı tarafından düzenlenir;
• her zaman belgesel biçiminde yayınlanır;
• bunları talep etme hakkı başka kişilere devredilebilir;
• mal ve hizmetler için ödeme ve ödeme aracı olarak kullanılamaz;
• yalnızca bölge sakinleri arasında verilir ve dağıtılır.

Mevduat ve tasarruf sertifikaları mudilere, ödeme şekline, mezhebe ve vade tarihine göre farklılık göstermektedir (Tablo 15.1).

Tablo 15.1. Karşılaştırmalı özellikler mevduat ve tasarruf sertifikaları

Mevduat ve tasarruf sertifikası ihraç etme hakkı yalnızca bankalara verilmektedir. Sertifikalar için minimum değer yoktur.

Mevduat sertifikaları ve tasarruf sertifikaları vadeli menkul kıymetlerdir. Mevduat sertifikalarının dolaşım süresi sınırlıdır bir yıl, tasarruflar - üç yılı geçemez. Geri ödeme vadelerinin geçmiş olması halinde bunlar talep belgesi olarak kabul edilir ve banka, hamilin ilk talebi üzerine bunları geri ödemekle yükümlüdür.

Mevduat sertifikaları ve tasarruf sertifikaları ödenmesi gereken tutarı gösterir. Sertifikalar, erken para çekme hakkı olsun veya olmasın, erken para çekme cezası ödenerek veya ödenmeden verilebilir.

Faiz sertifikaları için aşağıdaki faiz ödeme yöntemleri oluşturulabilir: sabit bir faiz oranı, değeri bazı mali göstergelere (yeniden finansman oranı vb.) bağlı olan dalgalı bir faiz oranı. İndirim sertifikalarının ilk yerleşimi paritenin altındaki yen cinsinden gerçekleştirilir; Faiz, nominal fiyat ile itfa fiyatı arasındaki fark kadar ödenir.

Mevduat ve tasarruf sertifikaları bir defada veya seri halinde düzenlenebilir; hem kayıtlı hem de hamiline; faiz ve indirim.

Rusya Federasyonu mevzuatına göre, ticari bir bankanın mevduat ve tasarruf sertifikaları menkul kıymetlerdir, ancak bunların ihraç ve dolaşım prosedürü hisse ve tahvillerden farklıdır. Mevduat sertifikaları ve tasarruf sertifikaları, amir bankanın fon mevduatına ilişkin yazılı bir sertifikasıdır; mevduat sahibinin (yararlanıcı) veya halefinin, mevduat (mevduat) miktarını ve vadesinin dolması üzerine faizini alma hakkını belgelendirir. kurulan dönem.

Aynı zamanda, bankanın kendisine yatırılan mevduatları ödeme yükümlülüğü olarak hizmet eden herhangi bir belgenin (bir kişi tarafından diğerine devredilebilen talep hakkı) mevduat sertifikası olarak adlandırılması gerektiği ve Bir bankanın kendisine yatırılan tasarruf mevduatlarını ödeme yükümlülüğü görevi gören benzer bir belge - tasarruf sertifikası. Sertifikaların bir uzlaşma veya ödeme belgesi olamayacağı unutulmamalıdır.

Ticari bankalar tarafından verilen tüm sertifikalar acildir, çünkü bu menkul kıymetlerin talep üzerine ihracına kanunen izin verilmemektedir.

Bir sertifikanın dolaşım süresi, verildiği tarihten, sahibinin bu sertifika kapsamında talep hakkını aldığı tarihe kadar belirlenir. Mevduat sertifikalarının maksimum dolaşım süresi bir yıl, tasarruf sertifikaları ise üç yıldır. Sertifika kapsamında depozito alma süresinin dolması durumunda sertifika talep belgesi haline gelir ve banka, sahibinin ilk talebi üzerine tutarını derhal ödemekle yükümlüdür. çok sayıda süresi dolmuş sertifikanın ödenmesi, büyük Rus ticari bankalarının tutulmasını gerekli kılar, şu anda çok az risk taşır, çünkü sertifikaların dolaşım süresi boyunca faiz tahakkuk eder, daha sonra mevduat tutarı enflasyon tarafından amortismana tabi tutulur ve öyle değildir Birçok mevduat sahibi vadesi geçmiş mevduatlarıyla ilgileniyor.

Ticari bankalar, sertifika verirken, bunların ödeme için erken sunulması olasılığını önceden sağlar. Erken ödeme durumunda banka, sertifika sahibine tutarı ve faizi öder, ancak bu tutar, bankanın sertifikayı düzenlerken belirlediği indirimli oran üzerinden gerçekleşir. Düzenleyici kanunlar Sertifikaların satın alınma zamanına bakılmaksızın, amir bankanın, dolaşım sürelerinin sona ermesi üzerine, sertifika sahiplerine başlangıçta belirlenen oranda hesaplanan faiz ödemek zorunda olduğu tespit edilmiştir. Sertifikalar, özel yönetmeliklerle belirlenen gerekli tüm detayları içermesi gereken özel formlar halinde dolaşıma sunulur.

Sertifikalar banka tarafından hem doğrudan şubeleri aracılığıyla hem de aracı kurumlar aracılığıyla komisyon esasına göre dağıtılmaktadır. Sertifika satışı sırasında sertifika sahibinin formu ve sertifika koçanını doldurması gerekmektedir. Sertifika omurgası, lehtarın veya yetkilisinin imzasını takiben sertifikadan ayrılarak bankada saklanır. Sertifika alt folyosunu doldurmak yerine, verilen sertifikaların alt folyodakiyle aynı ayrıntılara sahip bir kaydının tutulmasına izin verilir. Sertifikayı doldururken yapılan değişiklikler ve silmeler kabul edilemez.

Sertifika kapsamındaki depozitoyu talep etmek için son tarih geldiğinde, banka sunulan sertifika ve sahibinin paranın yatırılacağı hesabı belirten başvurusu karşılığında ödeme yapar. Vatandaşlar için ödeme gayri nakdi veya nakit olarak yapılabilir. Banka, dolaşım sürecinde diğer sahiplere tahsis edilen sertifikaların ödemesini yaparken ayrıca talep hakkının devrine ilişkin bir dizi anlaşmanın devamlılığını ve yetkili kişilerin isim, mühür ve imzalarının uygunluğunu kontrol eder. kredi fonu başvurusunda aynı ayrıntılarla. Mevduat ve tasarruf sertifikaları tüzel kişiler ve vatandaşlar arasında sürekli talep görmektedir. Çoğu ticari banka tarafından ek kaynakları hızlı bir şekilde harekete geçirmek için kullanılırlar.

Tasarruf sertifikası

Tasarruf (mevduat) sertifikası- bankaya yapılan depozito tutarını ve mudinin (sertifika sahibi) belirlenen sürenin bitiminde depozito tutarını ve sertifikada belirtilen faizi alma hakkını belgeleyen bir teminat. Sertifika, hem kredi kuruluşunun kendisinde hem de şubelerinden herhangi birinde ödeme için sunulabilir. Tasarruf sertifikasının bu tanımı, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 44. Bölümünün 844. Maddesinin 1. paragrafında oluşturulmuştur.

Mevduat ve tasarruf sertifikaları yalnızca kredi kuruluşları tarafından verilir. İhraç ve dolaşım prosedürü, Rusya Merkez Bankası'nın 31 Ağustos 1998 tarih ve 333-U sayılı direktifi ile düzenlenmektedir “Rusya Merkez Bankası'nın 10 Şubat 1992 tarih ve 14-3 tarihli mektubunda değişiklik ve eklemelerin yapılması hakkında -20 “Bankaların mevduat ve tasarruf sertifikaları hakkında.”

Mevduat sertifikaları ile tasarruf sertifikalarının ihraç ve tedavül koşulları genel olarak aynıdır. Ancak önemli bir fark var. Mevduat sertifikaları yalnızca tüzel kişilere hizmet etmek için, tasarruf sertifikaları ise yalnızca bireyler için kullanılır.

Tasarruf sertifikaları hamiline veya tescilli olabilir. Yüksek derecede koruma sağlayan özel bir formda düzenlenirler. Menkul kıymet fiyat formunun, menkul kıymetin ihracı, ödenmesi ve dolaşımına ilişkin tüm koşulları içermesi gerekir.

Tasarruf sertifikaları, üç aydan üç yıla kadar herhangi bir sayıda gün için Rus rublesi cinsinden verilir. Menkul kıymetin raf ömrü uzatılmaz. Sertifika sahipleri hem yerleşik hem de yerleşik olmayan kişiler olabilir.

Bir banka sertifikasının sabit bir faiz oranı vardır ve kredi kuruluşunun tek taraflı olarak değiştirme hakkı yoktur. Faiz, ibraz üzerine sertifikanın geri alınmasıyla eş zamanlı olarak ödenir. Sertifika erken bozdurulduğunda banka, vadesiz mevduat için belirlenen faiz oranlarına göre gelir öder.

Tasarruf sertifikalarının faiz oranları mevduata göre daha yüksektir. Hamiline yazılı tasarruf sertifikalarının bireylere yönelik mevduat sigortası sistemine katılmadığını belirtmekte fayda var.

Teminat kapsamındaki haklar bir kişi tarafından diğerine devredilebilir. Hamiline yazılı bir sertifika ile bu görev, yeniden düzenlenmeden, yalnızca başka bir kişiye teslim edilerek gerçekleştirilir. Görevlendirme yoluyla verilen kişisel sertifikaya göre.

Sertifika mirasçılara miras bırakılabilir veya borç verme amacıyla teminat olarak kullanılabilir. Kaybolması durumunda güvenlik geri yüklenebilir.

1 Haziran 2018'de yapılan değişiklikler Medeni kanun hamiline yazılı menkul kıymet satma olasılığını hariç tutan. Artık tasarruf sertifikaları yalnızca kişiselleştirilebiliyor ve sisteme dahil edilebiliyor zorunlu sigorta Mevduat. Mevduat sertifikası sahipleri yalnızca tüzel kişiler ve bu tür sertifikalar sigortalı değildir.

Daha önce hamiline yazılı tasarruf sertifikaları Sberbank of Russia, AK Bars, Ural İmar ve Kalkınma Bankası ve BBR Bank tarafından müşterilere sunuluyordu.

TASS hakkında daha fazla ayrıntı:

TASS hakkında daha fazla ayrıntı:

http://tass.ru/ekonomika/5252626