Sözleşmenin bankaya kaydedilmesi, para birimi kontrolü. Uzmanlarımız sizinle iletişime geçecektir! Yerleşik olmayan bir kişiyle sözleşme imzalayan yerleşik kişilerin bankaya hangi belgeleri ve ne zaman teslim etmesi gerekir?

1 Mart 2018'den itibaren yabancı para cinsinden sözleşmeler kapsamındaki işlemlerin yeni kurallara göre yürütülmesi gerekecek. Merkez Bankası bununla ilgili yeni talimatları onayladı.

Kaynak: Merkez Bankası'nın 16 Ağustos 2017 Tarihli 181-I Sayılı Talimatı

Ana

Artık anlaşma pasaportu olmayacak.

Bunun yerine bankalar değeri 3 milyon rubleyi aşan sözleşmelerin kayıtlarını tutacak.

Bankanın şüphe duyması halinde işleme ilişkin belgeleri talep etme hakkı halen bulunmaktadır. Sözleşme tutarı 3 milyondan az olsa bile.

Bir işlemin gerçekleştirilmesine ilişkin belgelerin listesi ve biçimleri değişti. Ancak bunu çözmenize gerek yok: banka yardımcı olacaktır.

Ne tür bir işlem pasaportu?

İşlem pasaportu, bir bankanın ithalat için verdiği veya ihracat sözleşmesi. Para birimi kontrolü için gereklidir. İşlem pasaportu, müşteri tarafından sağlanan belgelerdeki verileri içerir. Taraflar yükümlülüklerini yerine getirdiğinde işlem pasaportu kapatılır. Daha sonra banka işlem verilerini Merkez Bankası'na iletir.

Ekaterina Miroshkina

iktisatçı

İthalatçıya, yani yurt dışından Rusya topraklarına mal ithal eden kişiye ithalat işlem pasaportu verilir. Veya başka bir devletin topraklarında yerleşik olmayan birinden hizmet sipariş ettiklerinde. Banka, ithalat işlem pasaportunu kullanarak adrese yapılan ödemenin ne kadar haklı olduğunu kontrol etti. yabancı şirket.

İhracat işlem pasaportu ihracatçı adına düzenlenen bir belgedir. Yani banka müşterisi yurt dışına mal satıyor ve parayı oradan alıyor. Bankanın sorumluluğu ödeme koşullarını ve sözleşmenin diğer koşullarını takip etmektir. Bunun için her sözleşmeye bir ihracat işlem pasaportu düzenlendi.

Evraklarda her şey yolunda değilse işlem pasaportu düzenlenmeyecek ve ödeme yapılmayacaktır. Bankanın kanunen bu hakkı vardır.

Bu kimi ilgilendiriyor?

Bu, ithalat veya ihracat yapan girişimciler ve firmalar için geçerlidir. Örneğin yurt dışına mal satıyorlar, yabancı şirketlere hizmet veriyorlar, yurt dışında mülk kiralıyorlar. Bu tür sözleşmeler kapsamındaki uzlaşmalar özel kurallara göre düzenlenir. Örneğin Rusya'da mal satmak için düzenli bir satış sözleşmesi imzalamanız ve parayı hesabınıza almanız yeterlidir. Aynı ürünün yurt dışına satılabilmesi için ayrıca ihracat işlem pasaportu düzenlenmesi gerekiyordu ve sözleşme şartlarının yerine getirilip getirilmediği banka tarafından kontrol ediliyordu.

Yerleşik olmayan biriyle basitçe bir anlaşma yapıp ona para aktaramazsınız. Para birimi kontrol departmanını dahil etmeniz, bankaya belge vermeniz ve bir işlem pasaportu vermeniz gerekecek. Aksi takdirde yasal olarak ödeme yapmak mümkün olmayacaktır: Bankanın ödemeyi işleme koyma hakkı yoktur.

Belgelerin toplanması ve işlem pasaportunun verilmesi zaman alır. Bunun için de banka tarifelerine göre ödeme yapmanız gerekiyor. Kurallar bunlar.

İşlem pasaportları tamamen gereksiz mi olacak?

Evet, 1 Mart 2018'den itibaren işlem pasaportları kullanılamayacak. Ancak bu, yabancı şirketlerle yapılan sözleşmeler kapsamındaki uzlaşmaların otomatik olarak gerçekleştirileceği anlamına gelmiyor.

Para birimi kontrolü hiçbir yere gitmeyecek. Ancak banka, işlem pasaportu vermek yerine sözleşmeyi kaydedecektir.

Girişimcilere ve bireylere yönelik mevzuat değişiklikleri hakkında yazıyoruz

Yatırım araçlarının nasıl çalıştığını ve bankadan nasıl para kazanılacağını anlatıyoruz

Bankalar anlaşmaları hangi kurallara göre kaydedecek?

Bankalar yalnızca tutarı limiti aşan sözleşmeleri tescil ettirecektir. İthalat sözleşmeleri ve kredi anlaşmaları için - 3 milyon ruble, ihracat için - 6 milyon ruble. Sözleşmede belirtilen tutardan az ise kayıt altına alınmaz.

Sözleşmenin tescil edilebilmesi için bankanın sözleşmeye ilişkin bilgileri ve karşı tarafa ait detayları vermesi gerekmektedir. İthalat ve ihracat sözleşmeleri için farklı bilgi listeleri bulunmaktadır. Para birimi kontrol departmanının çalışanları, belirli bir durumda neye ihtiyaç duyulduğunu ve her şeyin nasıl tamamlanacağını açıklayacaktır.

Sözleşmelerin tescili bir gün içerisinde gerçekleştirilecektir. Hesaplamalar daha hızlı ve daha kolay hale gelecektir.

Banka sözleşmeyi kaydetmeyi reddedemez. Tüm veriler mevcutsa, sözleşme her durumda tescil edilecektir.

Bankanın döviz sözleşmesi kapsamında herhangi bir ödeme için belge talep etme hakkı var mı?

Hayır, hiçbir şekilde değil. Yeni kurallara göre tutarın ruble cinsinden 200 bin ruble'den az olması durumunda belge sağlanmasına gerek yok.

Transferleri 200 bine kadar birkaç ödemeye bölüp bankaya hiçbir şey vermemek mümkün mü?

Bu şekilde çalışmayacak. Önemli olan ödemenin miktarı değil, sözleşmenin tutarıdır. 200 binin üzerinde olması halinde banka işleme ilişkin belge talep edebilir. İthalat için 3 milyon rubleden, ihracat için 6 milyon rubleden fazla ise sözleşme tescil edilecektir.

Yabancı bir şirketle anlaşma yapabilir ve ruble olarak ödeme yapabilirsiniz. O halde hiçbir şey sağlamanıza veya kaydetmenize gerek yok mu?

Ve karşı tarafın yurt dışında bir şirket olmasına gerek yok. Rusya'da çalışabilir, ruble kabul edebilir veya aktarabilir ve işlem para biriminin kontrolü altına girecektir. Örneğin, bu yabancı bir şirketin Rusya'daki temsilciliği ise.

Sözleşme 2017'de imzalandıysa ve ödemeler 2018'de yapıldıysa, her şey hangi talimatları hazırlamalıdır?

2018 yılında tüm işlemlere yeni talimatlar uygulanacaktır. Merkez Bankası geçiş döneminde yapılması gerekenleri açıkladı.

İşlem pasaportu verilmiş ancak kapatılmamış ise 2018 yılında otomatik olarak kapatılacak ve sözleşme tescil edilecektir.

Evraklar kontrol ediliyor ancak pasaport henüz verilmemişse verilmeyecektir. Sözleşme aynı belgeler esas alınarak tescil edilecektir. İthalat veya ihracat işlem pasaportu almak için bilgi toplamanıza gerek yoktur.

Banka işlem pasaportu vermeyi başardıysa, sorabilirsiniz ve onlar belgeyi verecektir.

Yeni kurallar paradan tasarruf etmenize yardımcı olacak mı?

Yardım edecekler ama herkes değil. Sözleşmelerin kaydı ve muhasebesi için hala ödeme yapmanız gerekecektir. İşlem pasaportunun iptali, kambiyo kontrol ücretinin iptali anlamına gelmemektedir. Bir banka için bu neredeyse aynı iştir, sadece farklı adlandırılmıştır.

Küçük miktarlarda sözleşme yapanlar zamandan ve paradan tasarruf edebilecek. Daha az belge toplamak zorunda kalacaklar. Ayrıca para birimi kontrol ücretlerinden de tasarruf edebilirsiniz.

Belgeler daha hızlı işlenebilir. Artık işlem pasaportu üç günde hazırlanıyor. Gelecek yıl sözleşme bir günde tescil edilecek.

Kayıt sırasında başka nasıl tasarruf edebileceğinizi burada bulabilirsiniz döviz işlemleri.

Bankanın tarifelerini inceleyin. Herkesin ücreti ve koşulları farklıdır. Hiçbir para birimi kontrol hizmetinin bulunmadığı tarifeler vardır. Bir de ücreti indirimli ve komisyon miktarında limiti olan bir tane var. Ciro ve işlem tutarlarına göre size uygun olanı seçebilirsiniz.

Belgeleri nasıl aktarabileceğinizi öğrenin. Orijinallerin ve kopyaların bankaya taşınması uzun zaman alır. Bir şey eksikse tekrar gitmeniz gerekir. Taramaları şu adrese yüklemek daha uygundur: kişisel hesap veya yöneticiyle sohbete gönderin. Bankanın böyle bir hizmeti varsa işler daha hızlı ilerleyecektir.

Bir döviz danışmanı bulun.İthalat ve ihracat, yerleşiklerin yaşadığı yerleşimlerden daha karmaşıktır. Herhangi bir ihlal para cezasıyla sonuçlanacaktır. Sonuç olarak kazandığınızdan daha fazlasını kaybedebilirsiniz. Bankanızdan kimin yardımcı olabileceğini ve karmaşık sorunlar için kişisel bir yöneticinin bulunup bulunmadığını öğrenin. Uzmanın işleme zamanında bağlanması durumunda hata olmayacak ve tasarruf edebileceksiniz.

181-I sayılı Talimat, yerleşik kişilerin döviz işlemlerinin muhasebesi ve kontrolü amacıyla işlem pasaportu verme zorunluluğunun kaldırılmasını ve yetkili bankalara, kendilerine benzersiz numaralar atanarak sözleşmeleri kaydetmeleri için bir prosedür getirilmesini sağlar. yetkili bankalar tarafından

1 Mart 2018 tarihinde, Rusya Merkez Bankası'nın 16 Ağustos 2017 tarihli Talimatı “Yerleşikler ve yerleşik olmayanlar tarafından döviz işlemleri gerçekleştirirken yetkili bankalara destekleyici belge ve bilgilerin sunulması, tek tip muhasebe ve raporlama biçimleri hakkında prosedür hakkında döviz işlemlerine ilişkin prosedür ve bunların sunulmasına ilişkin son tarihler yürürlüğe girdi "

181-I sayılı Talimat, yerleşiklerin döviz işlemlerinin muhasebesi ve kontrolü amacıyla işlem pasaportu verme zorunluluğunun kaldırılmasını ve yetkili bankaların benzersiz atama ile anlaşmaları (sözleşmeleri) kaydetmesi için bir prosedür getirilmesini sağlar. numaraları yetkili bankalar tarafından kendilerine iletilmektedir. Yetkili banka, sözleşmenin tescil tarihinden itibaren en geç bir iş günü içinde, banka tarafından belirlenen şekilde, kayıt için kabul edilen sözleşmenin benzersiz numarasına ilişkin mukim bilgileri göndermelidir.

181-I sayılı Talimatın 5 inci fıkrası uyarınca, ihracat veya ithalat sözleşmesine taraf olan bir mukimin, kendisini yetkili bir banka nezdinde kaydettirmesi ve sözleşme kapsamındaki ödemelerini yalnızca yetkili bir banka nezdinde açtığı hesaplar (TCMB) aracılığıyla yapması gerekmektedir. Kayıt için sözleşmeyi kabul eden yetkili bir bankanın genel merkezi veya yetkili bir bankanın şubesi) veya 181-I sayılı Talimatın 11 - 13. Bölümleri uyarınca hizmet sözleşmesini kabul eden yetkili bir bankada ve (veya) aracılığıyla hesabınız yerleşik olmayan bir bankada açıldı. Yükümlülük miktarı eşdeğere eşit veya bu değeri aşarsa, sözleşmeler yetkili bir bankada kayda tabidir: ithalat sözleşmeleri için - 3 milyon ruble ve ihracat sözleşmeleri için - 6 milyon ruble.

181-I sayılı Talimatın 18.1 maddesine göre, 181-I sayılı Talimatın yürürlüğe girdiği tarihte kapatılmamış ve para kontrol dosyasında bulunan, bakımı yetkili bankalarca yapılan sözleşme kapsamındaki işlemlerin pasaportları Rusya Merkez Bankası'nın 4 Haziran 2012 tarihli Talimatının 19. Bölümünde belirtilmiştir. yetkili banka kapanışlarına ilişkin notlar ve 181-I sayılı Talimat gereklerine uygun olarak para birimi kontrol dosyasında saklanır. Sözleşme kapsamındaki bu PS'nin numarası, yetkili banka tarafından kayıt için kabul edilen sözleşmenin benzersiz numarası haline gelir (numaranın yapısı değişmez).

Birleşik Otomatik'in bilgi ve yazılım aracını kullanarak malları gümrük idaresine gönderirken bilgi sistemi gümrük yetkilileri Kullanılabilirlik, 03031 kodu altında 44. sütunda otomatik olarak kontrol edilecektir. elektronik beyan mallar için belge gönderim göstergesi “0”dır (EDT gönderilirken belge sunulmaz).

Dolaylı vergiler nelerdir ve EAEU'da nasıl çalışırlar?

Dolaylı vergi genellikle bir ürünün fiyatına eklenen ek ücret olarak anlaşılır. Ürünler bu prim dikkate alınarak satılıyor ve elde edilen kârın bir kısmı vergi tahsildarına yani devlete aktarılıyor. Dış ticaret faaliyetlerine katılanlar için gümrük vergileri, tüketim vergileri ve KDV gibi dolaylı vergi türleri özellikle ilgi çekicidir.

Gümrük KDV'si - kesinti, iade ve bununla bağlantılı her şey

146. maddeye göre Vergi Kodu Rusya Federasyonu'na göre, ülkeye ithal edilen mallar vergiye tabi olup, EAEU İş Kanunu'nun 46. maddesinde katma değer vergisinin ithalatta alınan gümrük vergileri listesine dahil edildiği belirtilmektedir. Rekabet açısından bakıldığında bu, yabancı ve yerli ürünler için pazar konumunu eşitlemektedir. Örneğin sınırlı bir mal grubu için KDV oranında indirim veya tam muafiyet mümkündür. tıbbi ürünler, ilaçlar veya kompleks teknolojik ekipman Rusya Federasyonu'nda üretilmeyen.

Etiketleme ve gümrükleme - ithalatçılar için neler değişecek

Ürünlerin özel tanımlama işaretleriyle zorunlu olarak etiketlenmesi yavaş yavaş piyasaya sürülüyor ve giderek daha büyük ürün gruplarını kapsıyor. Doğal olarak bu değişiklik sadece Rus üreticileri değil aynı zamanda ithalatçıları da ilgilendiriyor.

Dış ticaret danışmanlığı - gümrüklerle ilgili soruyu kime sormalı?

Yurt dışından mal tedariki konusunda deneyimi olmayan herhangi bir girişimci, dış ticaret faaliyetlerine katılmaya karar verirse birçok soruyla karşılaşacaktır. Bu, örneğin döviz muhasebesinin sürdürülmesi, şirketin organizasyonel ve yasal yapısının değiştirilmesi ve belki de ana blok malların gümrük işlemleridir. Malların gümrükten geçirilmesi sırasında dikkate alınması gereken nüansların sayısı o kadar fazladır ki, bazen deneyimli ithalatçı firmalar bile hata yapar ve kendilerini neredeyse umutsuz durumların içinde bulurlar.

Yeni yıla hazırlanıyoruz - 2020'de dış ticaret katılımcılarını gümrük sektöründe ne gibi değişiklikler bekliyor?

Neredeyse tüm alanlarda yılın başlangıcı ekonomik aktiviteÇok sayıda yeni kanunun yürürlüğe girmesi nedeniyle. Gümrük sektörü bir istisna değildir. Ayrıca, birçoğunun ithalatçılar açısından ön hazırlık gerektirmesi nedeniyle, 2020 yılında hayata geçirilmesi planlanan değişiklikleri dış ticaret katılımcılarının önceden tanımasında fayda var. Aşağıda önümüzdeki yıl yürürlüğe girecek gümrük mevzuatındaki bazı yeniliklere bakacağız.

Gümrüklenmemiş kargolar nerede saklanmalı ve nasıl taşınmalıdır?

Herhangi bir yabancı mal geçişi devlet sınırı Rusya Federasyonu'nun gümrükten geçmesi gerekiyor. Ancak bundan sonra kargo tamamen ithalatçının tasarrufuna geçer ve gümrük kontrolü kaldırılır. Bu durumda malların bir şekilde sınırdan gümrük karakoluna teslim edilmesi gerekiyor. Ek olarak, herhangi bir izin eksikliği nedeniyle beyannamenin sunulmasının ertelendiği ve ithalatçının yabancı malları geri alma veya beyannamenin sunulmasıyla ilgili tüm sorunlar yaşanıncaya kadar depoya koyma seçeneğiyle karşı karşıya kaldığı durumlar da vardır. beyanı çözüldü. Her durumda şu soru ortaya çıkıyor: Gümrükten geçmeyen kargolar Rusya topraklarında nasıl taşınıp depolanabilir?

Şartlı tahliye ve ürün kısıtlamaları

Gümrük mevzuatında malların teslimi, kargonun belirlenmiş tüm gümrükleme prosedürlerinden geçtiğini ve bunun tamamlanmasının ardından ithalatçının onu beyanda belirtilen gümrük rejimi çerçevesinde serbestçe elden çıkarabileceğini ifade eder. Buna göre bu terime “şartlı” kelimesinin eklenmesi bu konuda bir takım kısıtlamaların ortaya çıktığını ima etmektedir. Gümrükleme sürecinin böyle bir gelişimi hangi seçeneklerde mümkündür?

Gümrük kontrolü altındaki kargo - ithalatçı için bu ne anlama geliyor?

“Gümrük kontrolü” kavramının tanımı, EAEU Gümrük Kanunu'nun 1. Bölümünde oldukça genelleştirilmiş bir biçimde verilmektedir ve bu ifadenin ithal ve ihraç edilen mallarla nasıl ilgili olduğu, katılımcılara ne gibi kısıtlamalar getirdiği hakkında hiçbir fikir vermemektedir. dış ticaret faaliyetlerinde vb. Bu terimi daha ayrıntılı olarak inceleyelim.

“Tek Kuşak ve Tek Yol” - Çin'den gelen hızlandırılmış yük trenlerinden bahsedelim

Çin Ekonomik Kuşak projesini aktif olarak geliştirmeye başladı İpek Yolu“Tek Kuşak – Tek Yol” girişiminin demiryolu bileşeni olan “Tek Kuşak – Tek Yol” girişimi, 2010 yılından bu yana ülkenin batı ve iç bölgelerinin kalkınması amacıyla hayata geçiriliyor. Yakın zamana kadar yabancı yatırım ağırlıklı olarak kıyı ekonomik bölgelerine gidiyordu, ancak artık kıtalararası ulaşım koridorlarının oluşturulmasıyla ülkenin merkezi ve batısı dünya ekonomisine çekilmeye başlıyor.

Dış ticarette dış kaynak kullanımı gerçekte nedir?

Basit şifre çözme İngilizce kelime Dış kaynak kullanımı, bu hizmetin neleri içerdiğine dair bir fikir verir - şirketin karşı karşıya olduğu görevleri gerçekleştirmek için üçüncü bir tarafın kullanılması. Ayrıca, harici bir yüklenicinin katılımı uzun vadeli olarak (bir yıl veya daha fazla) gerçekleştirilir. Bu, örneğin şunları sağlar: küçük şirketler personeli şişirmek için değil ama büyük şirketler- Belirli nitelikler gerektiren konuların çözümünü dış yüklenicilere devrederek iş geliştirmek. En basit örnek, banka ödemelerinin yapılmasına kadar muhasebe, raporlama vb. fonksiyonların bu hizmetlerde uzmanlaşmış bir şirkete devredildiği muhasebe dış kaynak kullanımıdır.

Ocak 2018'den itibaren Rusya Merkez Bankası'nın para kontrolüne ilişkin yeni bir talimatı yürürlüğe girecek. İşlem pasaportu verme yükümlülüğünü ortadan kaldırır. Geliştiriciler bu şekilde ihracatçıların hayatını kolaylaştırmayı planladılar. Elbette bazı gevşemeler ortaya çıktı, ancak genel olarak para birimi kontrolü için yine de bir paket belge toplamanız gerekecek.

31 Ekim tarihinde, Rusya Adalet Bakanlığı, 16 Ağustos 2017 tarih ve 181-I sayılı Bank of Russia Talimatını tescil ettirdi: “Yurt içi yerleşiklerin ve yerleşik olmayanların döviz işlemlerini gerçekleştirirken yetkili bankalara destekleyici belge ve bilgileri sunma prosedürü hakkında, döviz işlemlerine ilişkin tek tip muhasebe ve raporlama biçimleri, bunların sunulmasına ilişkin prosedür ve son tarihler hakkında” (bundan sonra Rusya Bankası Talimatı No. 181-I olarak anılacaktır).

Bu belgenin amacı döviz işlemleri yaparken yerleşiklerin üzerindeki yükü azaltmaktır. Hükümler yeni talimatlar Rusya Bankası No. 181-I, 1 Ocak 2018'de yürürlüğe girecektir. Aynı tarihten itibaren, 4 Haziran 2012 tarih ve 138-I sayılı Rusya Bankası'nın mevcut talimatı “Yerleşik olanlar ve yerleşik olmayanlar için prosedür hakkında döviz işlemlerinin yürütülmesi, işlem pasaportu verme prosedürünün yanı sıra yetkili bankaların döviz işlemlerini kaydetme ve bunların uygulanmasını kontrol etme prosedürü ile ilgili belge ve bilgileri sunun” (bundan sonra 138-I sayılı Rusya Bankası Talimatı olarak anılacaktır) ).

2018'den itibaren işlem pasaportu ve döviz işlem belgesi verilmesine gerek kalmayacak

Ana yenilik, işlem pasaportu verme zorunluluğunun kaldırılmasıdır. Bunun yerine, gelecek yıldan itibaren bankalar sözleşmelerin kayıtlarını tutacak. Muhasebe sözleşmesini kabul eden bankaya sözleşme muhasebe bankası, kısaca yönetim bankası adı verilecektir. Belgeleri aldıktan sonra banka sözleşmeye benzersiz bir numara atayacaktır. Ve sözleşmenin bankaya fiilen kaydedilmesi yalnızca bir iş günü sürecektir. Artık (2017'nin sonuna kadar) bankalar üç iş günü içinde bir işlem pasaportu veriyor (Rusya Bankası Talimatı No. 138-I'nin 6.7 maddesi). Ayrıca bankanın sözleşmeyi kaydetmeyi reddetmesi mümkün olmayacaktır.

Yeni prosedür, bankanın bir sözleşme kaydetmeyi reddetmesi için gerekçe içermiyor. Aynı zamanda, şu anda yürürlükte olan 138-I sayılı Rusya Bankası Talimatı, işlem pasaportu verilmesinin reddedilmesinin gerekçelerini sunmaktadır. Bunlardan biri, doldurulmuş işlem pasaportu formunda belirtilen veriler ile sözleşmede yer alan bilgiler veya mukim tarafından sunulan diğer belgeler ve bilgiler arasında, işlem pasaportu verilmesi için gerekçelerin bulunmaması da dahil olmak üzere tutarsızlıktır (madde 6.9). Rusya Merkez Bankası talimatları No. 138-I).

Rusya Merkez Bankası'nın 181-I sayılı Talimatı, yerleşiklerin bankalara döviz işlem sertifikaları sunma zorunluluğunu da iptal ediyor. Aynı zamanda, döviz işlemlerinin yürütülmesine temel olan belgeleri yine de bankaya ibraz etmeniz gerekecektir. Formu değişse de destekleyici belgelerin sertifikası da kalacaktır.

Tutarları 6 milyon ruble ise ihracat sözleşmelerinin kaydedilmesi gerekiyor. ve daha fazlası

1 Ocak 2018'den itibaren, sakinlerin bir sözleşme kaydetmeleri gerekeceği yükümlülük eşiği artacak (eski kurallara göre - bir işlem pasaportu verilmesi gerektiğinde). Şu anda, bir mukimin bankada işlem pasaportu vermesi gereken yükümlülüklerin eşik miktarı dış ticaret sözleşmesi 50.000 dolar (yaklaşık 3 milyon ruble). Ancak 2018'den itibaren, yükümlülüklerin miktarı şu şekildeyse bir sözleşmenin kaydedilmesi gerekecektir:

bir ithalat sözleşmesi veya kredi sözleşmesi kapsamında - 3 milyon ruble. ve daha fazlası;

ihracat sözleşmesi kapsamında - 6 milyon ruble. ve daha fazlası.

Sözleşmedeki tutarın az olması durumunda bankaya kayıt edilmesine gerek kalmayacaktır. Aynı zamanda bu durumda dahi bankanın sözleşme kapsamında belge talep etme hakkı bulunmaktadır.

Ayrıca, 181-I sayılı Rusya Bankası Talimatı, yerleşik olmayanlarla yapılan, eşdeğer yükümlülük miktarı 200.000'den az olan anlaşmalar (sözleşmeler) kapsamında, yerleşik kişilerin döviz işlemlerine ilişkin belgeleri sunma ihtiyacını ortadan kaldıran bir prosedür getirmektedir. ruble. Bu durumda mukimin, işlem tipi ismine karşılık gelen işlem tipi koduna ilişkin bilgiyi yetkili bankaya vermesi gerekmektedir. Bu kodlar, Rusya Bankası Talimatı No. 181-I'nin Ek 1'inde belirtilmiştir.

Bir sözleşmenin kaydedilmesi için belgeler

Bir sözleşmenin kaydedilmesi için yerleşik-ihracatçının bankaya, sözleşmenin kaydedilmesi için gerekli olan ihracat sözleşmesine ilişkin bilgileri sağlaması gerekir. Bu, ihracat sözleşmesinin türü, tarihi, numarası (varsa), ihracat sözleşmesinin para birimi (adı), ihracat sözleşmesinin öngördüğü yükümlülüklerin miktarı, ihracat sözleşmesi kapsamındaki yükümlülüklerin tamamlanma tarihidir. Ayrıca ihracat sözleşmesine taraf olan yerleşik olmayan kişinin adı, ülkesi gibi ayrıntılara da ihtiyacınız olacaktır. Başka bir seçenek: Bankaya ihracat sözleşmesinin kendisini veya banka için gerekli bilgileri içeren ihracat sözleşmesinden bir alıntıyı gönderebilirsiniz.

İhracat sözleşmesinin kaydedilmesi için yerleşik ihracatçının yalnızca ihracat sözleşmesine ilişkin bilgi vermesi durumunda, ihracat sözleşmesinin banka tarafından tescil tarihinden itibaren en geç 15 iş günü içinde ihracat sözleşmesinin bankaya ibraz edilmesi gerekmektedir.

Geçiş hükümleri

Bank of Russia 181-I Talimatının yürürlüğe girdiği tarihte (yani 1 Ocak 2018 itibarıyla) kapatılmamış ve para birimi kontrol dosyasında bulunan sözleşmelere ilişkin işlem pasaportları, yetkili banka olmadan kapatılmış sayılacaktır. kapandıklarını işaret ediyor. Bunlar, Rusya Merkez Bankası'nın 181-I sayılı yeni talimatının gerekliliklerine uygun olarak para birimi kontrol dosyasında saklanacaktır. Bu tür sözleşme işlem pasaportunun numarası, banka tarafından kayıt için kabul edilen sözleşmenin benzersiz numarası olarak kabul edilecektir.

1 Ocak 2018 tarihinde banka, Rusya Merkez Bankası'nın önceki talimatının gerekliliklerine uygun olarak bir mukim tarafından hazırlanan ve bankaya sunulan, destekleyici belgelerle birlikte destekleyici belgeler sertifikasının doldurulmuş bir formunu kontrol ederse. 138-I, bu durumda banka, teyit belgelerini mukim belgelere ve destekleyici belgelere iade etmeyecektir. Bu durumda banka, destekleyici belgeler ve destekleyici belgeler sertifikasının, 181-I sayılı yeni Rusya Bankası talimatının gereklerine uygun olarak destekleyici belgeler ve destekleyici belgeler sertifikasını kabul etmek için yeterli bilgi içerip içermediğini kontrol etmelidir. Doğrulama sonucu olumlu ise banka, destekleyici belgeler ve destekleyici belgelerden oluşan bir sertifikayı kabul edecektir.

Para birimi kontrolü - zorunlu süreç. Yabancı ortaklarla çalışıyorsanız bu gereklidir: onlardan para alırsınız veya kendiniz ödersiniz.

Yasaya göre para birimi kontrolü banka tarafından yapılıyor: işlem hakkında bilgi talep ediyor, belgeleri tarıyor, her şeyi kontrol ediyor ve para birimi kontrolüne geçiliyor. Denetimin amacı şirketin teröristleri finanse etmemesini, uyuşturucu satmamasını veya kara para aklamamasını sağlamaktır.

200.000 ruble'ye kadar olan işlemler için, bankaya belge göndermeden basitleştirilmiş para birimi kontrolü uygulanır;
işlem pasaportu yerine - benzersiz bir sözleşme numarası, numara banka tarafından verilir. Şirketten - sadece sözleşmeyi gönderin;
banka döviz anlaşmasında hatalar gösteriyor;
Şirketlerin sözleşmeye ödeme ve siparişin yerine getirilmesi şartlarını yazmaları gerekmektedir.

Sonuç olarak para kontrolü daha az zaman almaya ve banka için daha az belge gerektirmeye başladı.

Para birimi kontrolü: Bir gün önceden yapıyoruz, son teslim tarihlerini kendimiz takip ediyoruz, belge ve sertifikaları kendimiz hazırlıyoruz. Tutara bağlı olarak işlem başına 300 ila 3000 ruble.

→ modulbank.ru/valutniy_kontrol

200.000 rubleye kadar olan işlemlerde herhangi bir belge gerekmemektedir

Merkez Bankası talimatlarında basitleştirilmiş para birimi kontrolüne ilişkin anlaşma tutarları

İki tür para birimi kontrolü vardır: normal - şirket bankaya belge gönderdiğinde, örneğin müşteriyle yapılan bir anlaşma, ekstre veya fatura. Ve basitleştirilmiş: Bu durumda hiçbir belgeye ihtiyaç yoktur, yalnızca işlemle ilgili bilgiler gereklidir.

Basitleştirilmiş kontrol için bir koşul, işlemin tutarıdır; kanunda buna “limit” denir. Yeni kurallara göre miktarın 200.000 rubleyi geçmemesi gerekiyor.

Ogonyok mağazası Çin'den yüz bin ruble karşılığında kot satın alıyor. Tüm işlemin miktarı yüz bin ruble, Ogonyok basitleştirilmiş kontrol limitine uyuyor.

Limit, tek bir sözleşme kapsamındaki tüm ödemelerin toplamı olarak hesaplanır.

Ogonyok, Çin'deki bir fabrikayla kot pantolon tedariki konusunda anlaşma imzaladı. Toplam tutar anlaşma - yüz elli bin ruble. Ogonyok her şeyi bir kerede değil, elli bin ruble taksitle ödüyor. Birçok ödemeye rağmen Ogonyok parayı tek bir anlaşma kapsamında ödüyor, dolayısıyla ödemeler toplanıyor.

Diyelim ki Ogonyok altı yüz bin rubleye kot pantolon alıyor. Eğer Ogonyok basitleştirilmiş döviz kontrolü istiyorsa, arzı üç parçaya bölebilir ve her biri iki yüz bin değerinde üç sözleşme imzalayabilir. Tek tedarikçiyle sözleşme imzalanmış olması önemli değil, bunlar yine üç işlem. Farklı işlemlere ait tutarlar birbirini tutmadığından Ogonyok, basitleştirilmiş para birimi kontrolü koşullarına tabidir.

Basitleştirilmiş para birimi kontrolü için şirket, bankaya işlemle ilgili bilgileri sağlar:

Merkez Bankası talimatlarının ekinde yer alan döviz işlem türleri

sözleşmenin imzalandığı şirketin ülkesi ve adı;
sözleşmenin numarası ve tarihi, hesap ayrıntıları;
işlem tutarı ve para birimi;
işlem türü - ihracat, mal ithalatı, hizmetler, kredi;
ödeme türü - ön ödeme veya sonradan ödeme.

Bilginin nasıl iletileceği konusunda kanunda herhangi bir zorunluluk bulunmamaktadır. Buna banka karar verir: belki şirket A4 boyutunda bir çıktı getirir, e-postayla veya bankanın sohbetinde gönderir.

Modulbank'ta döviz kontrolü kişisel hesabınızda gerçekleşir. Para birimi kontrolü için şirket bir form açar, kaydırıcıyı hareket ettirir, işlemle ilgili bilgileri doldurur - hepsi bu.

Basitleştirilmiş para birimi kontrolü, tek seferlik işler için daha uygundur. Tasarımcı, bir İtalyan mobilya mağazası için bir dizi model yaptı, yüz bin rubleye eşdeğer bir ücret aldı, bankaya anlaşmayı anlattı ve para kontrolü sona erdi.

İşlem pasaportu yerine benzersiz bir numara

Daha önce şirketler para kontrolü için bir işlem pasaportu dolduruyordu. Elli bin doların üzerindeki işlemler için pasaporta ihtiyaç duyuluyordu.

Şirketler işlem pasaportunu bir şablon kullanarak kendileri doldurdular ve hatalar için para cezası uygulandı. Bazı bankalar müşteriler için işlem pasaportları hazırladı: para için veya bunun gibi

Merkez Bankası talimatlarındaki benzersiz sözleşme numarası

Artık işlem pasaportuna ihtiyaç duyulmuyor, bunun yerine benzersiz bir sözleşme numarasına ihtiyaç duyuluyor.

İşlem pasaportuna artık ihtiyaç duyulmadığını herkes bilmiyor, bu yüzden size şunu söylüyoruz: işlem pasaportu iptal edildi

Aşağıdaki tutarlardaki işlemler için benzersiz bir sözleşme numarasına ihtiyaç duyulacaktır:

şirket satın alırsa, borç alırsa veya borç verirse 3.000.000 ruble'den;
müşteriden para alırsa 6.000.000 ruble'den.

Anlaşmanın Merkez Bankası talimatlarına kaydedilmesine ilişkin belgeler

Banka benzersiz bir numara hazırlar; şirketin hiçbir şey doldurmasına gerek yoktur. İhtiyacınız olan tek şey bir işlem sözleşmesidir. Banka, şirketten bir sözleşme alır, bunu döviz sözleşmeleri veri tabanına girer ve benzersiz bir numara atar. Kayıt sonrasında sözleşmenin numarası ve taranmış hali Merkez Bankasına gönderilir.

Bankalar müşteriye benzersiz bir numara verir, ancak her şey farklıdır: mektupla, mektupla e-posta, SMS veya sohbet yoluyla:

Anlaşmaya ek olarak, para birimi kontrolü için, destekleyici belgelerden oluşan bir sertifikaya, transit hesaptan para yazma emrine ve tamamlanan siparişi onaylayan belgelere ihtiyacınız olacaktır. Örneğin bir eylem veya gümrük beyannamesi. Liste, işleme ve anlaşmanın metnine bağlıdır.

Banka size boş bir sertifika şablonu verebilir veya bunu kendiniz doldurabilir

Para birimi kontrolünü daha hızlı ve daha kolay geçmek için, müşteri için belgeleri dolduran bir banka bulabilir, ardından onaylayacak bir şey alacaksınız: para bu anlaşma kapsamında geldi, taraflar yükümlülüklerini yerine getirdi.

Banka sözleşmeyi hatalara karşı kontrol eder

Bankanın hatalı bir para birimi sözleşmesini kabul etme hakkı yoktur. Daha önce, bir hata olması durumunda banka sözleşmeyi düzeltme için iade ediyor ve neyin düzeltileceğini belirtmiyordu. Bütün bankalar bunu yapmadı ama çoğu yaptı.

Merkez Bankası'nın talimatları doğrultusunda hata durumunda banka ne yapmalıdır?

Artık bankaların sözleşmedeki hataları belirtmesi gerekiyor. Döviz kontrolü kanunu ve Merkez Bankası'nın talimatları “Banka, müşteriye hatayı göster” şeklinde doğrudan bir zorunluluk içermiyor, ancak yükümlülüklerinizi yerine getirebilmeniz için bunu göstermeniz gerekiyor.

Banka, sözleşmede yazım hataları olup olmadığını kontrol etmez; örneğin: "program" yerine "program". Olumsuz ödeme koşullarının değiştirilmesini tavsiye etmez, yasal hatalar veya yanlışlıklar. Bankanın kontrol ettiği her şey para birimi kontrol hatalarıyla ilgilidir - anlaşmada işlem hakkında bilgi bulunmadığında:

Hatasız döviz anlaşması

sözleşmenin imzalanacağı tarih yok;
şirketin ne alıp sattığı belli değil;
hizmet veya ürün çok genel olarak tanımlanmış;
para birimi belirtilmemiş;
sözleşme tutarı yok;
ödeme veya siparişin yerine getirilmesi için son tarih yoktur;
Tarafların eksik veya yanlış bilgileri.

Banka bir hata fark ederse bunu nasıl bildireceğine karar verir: kişisel hesabına not alabilir, SMS veya e-posta gönderebilir. Kanunda herhangi bir zorunluluk yok.

Bir Modulbank çalışanı hatayı belirtiyor ve nasıl düzeltileceği konusunda tavsiyelerde bulunuyor.

Sözleşmeyi imzasız olarak ve şirket parayı transfer etmeden veya almadan önce bankaya göstermenizi tavsiye ederiz. Banka sözleşmeye bakmayı reddedebilir ancak kabul ederse zaman kazanırsınız. Hataları işaretleyecek ve siz de sözleşmeyi zahmetsizce düzelteceksiniz.

Teslimat ve ödeme şartları sözleşmenin zorunlu şartlarıdır

Döviz sözleşmesi, sözleşmede açıklandığı takdirde işlemin tüm aşamaları için son tarihler içermelidir. Tedarikçi siparişin dörtte birini ilk kez teslim ederse, sözleşme mağazanın bu çeyreği teslim alacağı tarihi belirtir. Daha önce sözleşmede de süreler gerekiyordu ama kanunda net bir zorunluluk yoktu ama artık var.

Bazen şirket son teslim tarihlerini bilmediğinden sözleşmede ne yazılacağı açık değildir:

Fransız Moda Evi bir web stüdyosundan web sitesi sipariş etti. Web stüdyosu aşamalı ödemeler alıyor: Web sitesini Eylül ayında tasarladılar - paranın bir kısmını aldılar, Aralık ayında geri aranmayı programladılar - müşteri diğer kısmını aktardı. Sözleşme üç yıl geçerli ancak web stüdyosu hangi görevi hangi tarihe kadar tamamlayacağını üç yıl önceden bilmiyor.

Rus tedarikçi 5 Ağustos'a kadar teslimat sözü verdi ancak 5 Ekim'e ertelendi. Tedarikçi ve müşteri yeni şartlara ilişkin bir anlaşma imzaladı ve her şey yolunda. Tedarikçi, yeni bir son teslim tarihi olan bir teslimat için ödeme alır almaz, gerekli son teslim tarihini içeren ek bir sözleşmeyi bankaya sunar.

Diğer bir seçenek ise kesin tarihleri belirtmek yerine olaylara ait günleri saymaktır:

Teslim süresi ön ödemenin alındığı tarihten itibaren beş aydır.
Teslimat hatası nedeniyle yapılan ön ödemelerde iade süresi gecikme tarihinden itibaren otuz gündür.
Müşteri faturayı fatura tarihinden itibaren on gün içinde öder.

Bu makale - kısa genel bakış döviz kontrollerindeki değişiklikler. Para birimi kontrolünden daha önce bahsetmiştik:

Sorularınız, bankadaki hata örnekleri ve kızgınlıklarınız varsa editörümüze yazın.